⑴ 如何提高企业闲置资金的利用率
竞争日益加剧的市来场经济自迫使企业必须最大限度地利用闲置资金 ,笔者试从以下几个方面探讨。一、集团内统筹使用资金集团下属有许多子公司和分公司 ,在货币资金的使用周转需求上往往存在着一个时间差 ,以前这种货币资金使用的时间差由银行来调节。如集团树立资金统筹使用的理念 ,则应制订资金管理条例 ,要求各子公司、分公司每月编制资金供求计划 ,计算出货币资金的收入、支出、多余或不足 ,由集团总公司统一安排 ,互相调剂 ,有偿使用 ,年终清算 ,并由总公司财务部开出资金占用单 ,作为有偿使用资金的结算凭证 ,做到事前有计划 ,事中有平衡 ,事后有考核 ,以此降低筹措资金的成本。二、积极参与金融市场的各种投资在保证企业资金最低需要的情况下 ,必须遵循货币商品化的经济规律 ,积极开拓商品的经营活动 ,参与金融市场的各项投资。金融投资是一种单纯的货币商品交易行为 ,是纯粹的财务运作。在具体操作中 ,可以运用资金周转速度、短期投资变现能力、金融投资多元组合等一系列财务指标进行计算、分析、参与金融市场的证券
⑵ 公司里有大量闲置现金是什么原因
一、企业闲置资产及其产生的原因
企业闲置资产是指已停用一年以上，且不被需用的，或者是已被新购置具有同类用途资产替代的资产。对企业目前的生产经营来说，闲置资产是利用率很低的资产，但并不是“不良资产”，可能对另外一个企业来说是“优质资产”。公司闲置资产形成的原因有很多，主要分为以下几个原因：
（一）设备的更新换代
随着生产技术的不断进步，大量新技术、新设备、新材料的运用，使得很多传统设备已经不能适应市场的需求，为了保持产品的先进性和科技含量，公司会根据多经公司下达的内部投资指标，适当的购进生产新设备，与此同时，伴随的是公司原有资产设备的报废与部分旧设备的闲置
（二）公司产业结构的调整
公司面临着自主盈亏，自由竞争的生存模式。公司本着优化产品结构、科技创新、可持续发展的原则，通过对技术水平低、污染自然环境的设备进行了更换和停产整顿，加大了适应市场需求的设备投入，造成了原有的设备闲置。
（三）资金周转缓慢
就生产公司来说, 存在需求单位与生产单位之间、企业与企业之间相互拖欠货款的现象。一些建设单位,既不按合同规定付款, 产品生产后又不按合同规定及时取走, 有的产品已交付使用多时, 所欠货款仍不能结清,令一方面，购买生产原材料的单位不允许拖欠材料款，公司要在没有收到货款的情况下先支付材料款。造成公司的资金紧张，生产链接不及时，这也成为闲置资产不断增加的重要原因。
二、盘活公司闲置资产的对策
盘活闲置资产应在集团的宏观调控下，解放思想,转变观念，以市场为导向，以资产效益最大化为目标，结合产业结构调整和可持续发展原则，打破暂时利益和单位之间的界限，先易后难，逐个解决，进而达到整体盘活的目的。
（一）加大开滦集团对铁拓重机公司政策性的扶持力度
要想及时有效地盘活闲置资产,仅依靠公司自身是不够的,开滦集团应该制定扶持政策,给予大力支持和指导,为企业转让闲置资产提供方便。
1、制定扶持政策,加强指导协调。集团应针对闲置资产制定一些扶持政策,并监督政策的执行。同时, 并利用集团公司对外联系渠道广、范围宽的优势,为公司牵线搭桥,提供有需要的信息交流平台,对公司闲置资产盘活进行必要的指导和协调。
2、加强对外投资，寻找合作伙伴。 对于公司内部不需用的、但整体完好的、不影响生产的闲置资产，引导其有序、规范、高效的流通,在物尽其用的基础上满足社会需要
⑶ 公司闲置资金怎么处理
看闲置资金的资金量来和闲置周期，自公司闲置资金和个人闲置资金不同，公司的闲置资金主要是安全性，那么可以做一些银行的固定收益类产品，最为安全的就是定期存款了，如果资金量大，除了定期存款的利息，还能有额外的贴息，相对理财产品风险更低，收益更高，也可以投资短期的信托、基金类理财产品，短期风险相对低一些！
⑷ 如何用公司财报计算出有多少闲置资金可以进行别的投资
我觉得有三个层次：
第一层次，直接流动资产减去流动负债，等于营运资内金。
第二层次，进容一步考虑流动资产里有没有难变现的部分，比如长账龄几乎无法收回的应收账款等。考虑长期负债里有没有快到期的债务。
第三层次，进一步考虑该公司来年的营运资金需求量，因为可能该公司有一些增长目标，这样的话，短期内它可能要占用一部分营运资金。
营运资金需求量＝上年度销售收入×(1－上年度销售利润率)×(1＋预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数
而用哪个层次，最主要考虑的是对方公司的风险偏好，还有财报的可信程度。
⑸ 公司将闲置资金转入购买银行投资理财产品，如何记账，是否要交税，交什么税谢谢
一、若为保本产品，实则贷款利息（一）根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）的定义：贷款，是指将资金贷与他人使用而取得利息收入的业务活动。各种占用、拆借资金取得的收入，包括金融商品持有期间（含到期）利息（保本收益、报酬、资金占用费、补偿金等）收入、信用卡透支利息收入、买入返售金融商品利息收入、融资融券收取的利息收入，以及融资性售后回租、押汇、罚息、票据贴现、转贷等业务取得的利息及利息性质的收入，按照贷款服务缴纳增值税；以货币资金投资收取的固定利润或者保底利润，按照贷款服务缴纳增值税。根据《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税[2016]140号）第一点：（财税〔2016〕36号）第一条第（五）项第1点所称“保本收益、报酬、资金占用费、补偿金”，是指合同中明确承诺到期本金可全部收回的投资收益。（二）另外还会涉及企业所得税（利息收入）、附加税费，若销售方具有金融企业资质，还会涉及印花税（借款合同）。二、若为非保本产品，实则股权投资收益（一）此非增值税征收范围（二）免征企业所得税。但若持股不超过12个月，则须缴纳企业所得税。根据《企业所得税法》第二十六条的规定：符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。同时，根据《企业所得税法实施条例》第八十三条的规定：企业所得税法第二十六条所称符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益，是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益，不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。三、账务处理方面，可视情况作为持有至到期投资或者可供出售金融资产。即使非保本性质，通常难以行使股东全部权利，不太可能作为长期股权投资。
⑹ 如何利用公司的闲置资金，取得短期的收益，要实际点的例子
最安全的方式可以购买银行的短期理财产品，获利高于同期定期存款利率，具体视不同理财产品获利也不等。
此种方法缺点是获利较低，优点是资金安全决对有保证。
⑺ 某公司用不超过4亿元闲置资金进行委托理财，可滚动使用。计算投入的本金是多少
182，669 118，版480 306 ，权264 519，60
666，240 690， 265 923，284 646，781
577，868 446，930 393，787 194，860
820， 940 555，333 503 ，288
⑻ 七匹狼2013年3月15日《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的公告 》对股票的价格有什么影响
中性，没有明显的利空和利好的倾向。
考察《公告》原文，发现其核心内容是公回司准备使用部分暂时闲答置的募集资金3.5亿元人民币进行现金管理投资保本型银行理财产品。募集资金净额为176,599.56万元。募集资金实际到位时间为2012年6月13日，本计划全部用于投资“营销网络优化项目”。这说明：
1、募集资金的使用进度一般，存在大量的闲置资金。长期来看，募投项目未来的收益实现可能会受到一定影响，但结合宏观经济背景，适当放缓投资步伐，未尝不是谨慎使用公司资金的负责任表现。
2、公司加强了对闲置募集资金使用效率的管理，通过以部分闲置募集资金购买安全性较高的理财产品，来提升募集资金闲置期间的增值能力，短期看，这有利于公司整体资金使用效益的提升。
所以综合来看，难以判断对公司基本面有明显负面或正面的影响。
⑼ 财务管理计算题，甲公司拥有一笔闲置资金，正考虑进行投资增值，.详细如下图
1）、A项目的预期收益抄值：1500X0.5+800X0.3-700X0.2=850万元，
B项目预期收益值：1300X0.5+600X0.3-300X0.2=770万元，
2）、A项目方差：（1500-850）^2X0.5+(800-850)^2X0.3+(850+700)^2X0.2=211250+750+480500=692500,
标准差:(6925000/3)^1/2=480.45.
B项目方差:(1300-770)^2X0.5+(770-600)^2X0.3+(1300+300)^2X0.2=661120
标准差:(661120/3)^1/2=469.44
3)、A项目标准离差率：480.45/850=56.52%，
B项目标准离差率：469.44/770=60.97%，
4）、甲公司应该选择A项目投资。在期望值不同的情况下，标准离差率越大，风险越大。A项目的标准离差率小于B项目，风险小于B项目，所以应该选择A项目。
⑽ 使用暂时闲置资金购买理财产品进展的公告是利好吗
算是利好，
这说明公司有空闲资产，
没有资金链风险，
财务状况良好！