1. 人们怎样选择最优的金融资产组合
资产组合理论专门研究这个问题，可以去看看相关的理论。一般而言是根据你的风险态度来确定资金在债券股票期权基金等之间的比例。
2. 的金融资产组合中再进行减值测试.的翻译是：什么
在之前会计期末时有金融资产公允价值上升时做的会计分录，是借记资本公积。现在出售时要统计差额。把之前借记的通过贷记转出，之间的差额计入减值准备。就是这个意思。你找个例题仔细看看。
3. 金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所
基本功能。
这是市场的基础。
谁要考你这问题。我鄙视他
4. 求教~~~投资金融资产组合共5万元，组合收益率为6%，请问下表的投资收益数值是怎么计算出来的
20%X2%+50%X5%+30%X10%=5.9%
组合收益约等于6%。
就是这样计算出来的。
表里的是实际收益。
5. 金融资产和金融负债组合公允价格按照什么计量
企业初始确认金融资产或金融负债时，应当按照公允价值计量。
原因如下：
1、对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额，构成实际利息组成部分。
2、金融工具初始确认时的公允价值通常指交易价格(即所收到或支付对价的公允价值)，但是，如果收到或支付的对价的一部分并非针对该金融工具，该金融工具的公允价值应根据估值技术进行估计。例如，一项不带息的长期贷款或应收款项公允价值的估计数是以信用等级相当的类似金融工具(标价的币种、条款、利率类型和其他因素相类似)的当前市场利率，对所有未来现金收款额折现所得出的现值。任何额外借出的的金额应作为一项费用或收益的抵减项处理，除非其符合确认为其他某类型资产的条件。此外，还应注意，如果企业按低于市场利率发放了一项贷款(例如，类似贷款市场利率为8％时，该贷款的利率为5％)，并且直接收到一项费用作为补偿，该企业应以公允价值确认这项贷款，即应减去企业收到的费用。之后，企业应采用实际利率法将相关折价计入损益。
3、交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置金融工具新增的外部费用。新增的外部费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用，包括支付给代理机构咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。
4、企业取得金融资产所支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的债券利息或现金股利，应当单独确认为应收项目进行处理。
所以，企业初始确认金融资产或金融负债时，应当按照公允价值计量。
6. 甲公司有一个债券和权益工具的投资组合；为什么分类为交易性金融资产
因为你都来说了是投资组合啊，交易性源金融资产( trading securities)是指企业打算通过积极管理和交易以获取利润的债权证券和权益证券。企业通常会频繁买卖这类证券以期在短期价格变化中获取利润。
7. 短期金融资产的投资组合决策常用的方法有哪些
短期金融资产的投资组合决策方法主要有;
⑴三分组合模式。在西方一些发达国家，比较流行的投资组合三分法是1／3的资金存入银行以备不时之需；1／3的资金投资于债券、股票等有价证券；1／3的资金投资于房地产等不动产。同样，投资于有价证券的资金也要进行三分，即1／3投资于风险较大的有发展前景的成长性股票；1／3投资于安全性较高的债券或优先股等有价证券；1／3投资于中等风险的有价证券。
⑵风险与收益组合模式。投资者可以测定出自己期望的投资收益率和所能承受的风险程度，然后，在市场中选择相应风险和收益的证券作为投资组合。一般来说，在选择证券进行投资组合时，同等风险的证券，应尽可能选择报酬高的；同等报酬的证券，应尽可能选择风险低的，并且
要尽可能选择一些风险呈负相关的证券进行投资组合，以便分散掉证券的非系统性风险。
⑶期限搭配组合模式。期限搭配组合模式就是根据企业不同时期的现金流模式和规律，对短期金融资产的期限进行搭配，进行长、中、短期相结合的投资组合。投资者对现金的需求总是有先有后，长期不用的资金可以进行长期投资，以获得较大的投资收益，近期就可能要使用的资金，最好投资于风险较小、易于变现的使得现金流入与流出的时间尽可能接近，有价证券。同时，通过期限搭配，还可以使得现金流入与流出的时间尽可能接近，从而降低由于到期日不同而造成的机会成本。
8. 如何理解“企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合或该金融资产和金融负债组合，以公
比如，公司在其董事会/投资委员会/管理委员会或类似权威机构的会议文件中明内示，持有的XX公司容的股权投资将以公允价值为基础进行计量，该投资的预期损失有多大、损失概率如何。 该文件同时需要经过这些权力机构的审批、确认，以次作为对投资意图的一种明确承诺，不能随意调整。
9. 金融学里的几种风险资产构成的资产组合的方差计算
肯定啊，凡是有协方差，必有相关性。而且肯定不能直接加权平均，从数学角度，因为方差是二阶矩，而平均数是一阶的，不能放在一起直接运算。