海外信托

1. 哪位高手知道如何运用海外信托合理避税

从法律上说，信托资产是不可以避税的，但在实际运作中，很多信托资产都可以把税率降到最低或者免税，而且它们有多种不同的避税方法存在。

现在国内投资者利用国外信托转移财产，就可以合理避税，纳税人通过设立国外资产管理信托，将企业的机器厂房设备等需设在信托中，造成纳税人不再管理企业的假象，然后会通过国外多个信托实体，建议使用多重信托，应税资产在多个信托之间产生流动，这些资产在运行期间的经营所得，以及利润收入，都会记录在避税地国外信托的名下，然后就有效规避了本国税收。

另外在现在的金融市场中，还有一些跨国公司利用自益信托野蛮对其关联公司的控制，这里的资源信托是指以委托人自己作为受益人的信托方式，而跨国公司建立自益信托以后，可以把自己所拥有的关联公司，委托给避税地的信托机构进行管理，这时，受益所有人与关联公司之间就插入了一个全权信托，而信托机构，则成了关联公司事实上的所有人，经过这一步操作以后，该公司的真实所有权就会被隐瞒，从而也就避免了税收的征缴。

一些有钱人把自己的资产委托给信托机构，变为信托资产以后，还可以有效规避遗产税和赠与税。现在生活中很多富人会在一些承认信托避税的国家设立自己的国外信托，然后把名下的资产委托给信托进行管理，然后在信托计学中约定财产的处理方式，而由于信托资产具有很严格的保密性，在操作过程中会通过资产分割的方式，将其财产转移到继承人或者受赠人名下，在这样的操作过程中富人所在国想对其资产收取遗产税或者赠与税都是合理的，所以后信托资产只要处理得当就能合理避税。

2. 国内信托与西方国家信托的区别

国内信托与西方国家信托的区别，从以下三点进行说明：

(一)政策、法则、法规方面对比海外信托和本乡信托

在政策、法则法规方面，由于国内《信托法》是根据英美法则系统树立而成的，对于家族信托，国内《信托法》在法理层面与海外信托并未有很大不一样。

我国《信托法》规矩了信托联络中，托付人、受托人、获益人各自的责任，而且规矩了信托工业是指托付人通过信托行动，转移给受托人，并由受托人按照必定的信托目的进行处理或处置的工业，以及通过处理、运用或处置后取得的工业收益。

但是在实践操作傍边，虽然《信托法》第十五条规矩了在托付人不是信托仅有获益人的状况时，托付人去世或撤消、破产，信托能够存续，信托工业不作 为其遗产或许清算工业。但是信托工业是不是能够实在结束隔绝，《信托法》是不是能够敌对其他法则如《合同法》等，这一点由于没有有实践判例，所以存在很大不确 定性。

其他，在信托工业转移方面，不动产、股权等资产，由于等级制度等，难以结束完全转移到信托方案名下，所以在操作层面也存在难度。

(二)从信托公司方面对比海外信托和本乡信托

信托公司方面，海外信托公司多以咨询顾问的身份出面，按照托付人实践状况与需求，供应信托方案，税务方案，方案信托构造，仅一套方案便可收取高 额的咨询费用。待托付人附和后，信托公司再帮助托付人树立海外信托，而且供应长期的处理/处臵、咨询顾问效劳，这样又会长年收取处理费用直至信托结束。

在信托树立上，海外信托多会在离岸岛屿开设子公司，然后将托付人资产转移至离岸公司，而且在公司树立董事进行处理。在托付人生前，离岸公司的董 事多由托付人自己，或其指定的人进行处理，托付人死后则会由其指定的顾问或许由信托公司聘任的第三方出资顾问进行出资，已保证信托资产的保值增值，信托公司自身由于自身为信托联络的当事人，会采纳逃避，只对信托获益按照托付人自愿进行处臵。这一点与国内信托公司担托信托工业出资顾问的惯例有所不一样。

终究在对于信托公司的信托上，由于自己信托多会长期存续，这需求托付人对于信托公司的极大信托。国外的信托公司多以树立几十年甚至百年以上，有 长期出色的信用度和处理阅历。与之对比，国内的信托公司多在建国往后才树立起来，不行安稳，而且长期以来国内信托事务多以为资金需求方供应资金为导向，而并非从高净值客户需求方面出发为其供应财富处理方案，所以在此方面的阅历也显缺少。

(三)从客户需求方面对比海外信托和本乡信托

在客户需求上，欧美富豪树立海外信托的目的多为以下几种：

1. 财富传承。树立信托将家族公司或许遗产信托，将工业传承给子孙或孙子孙，这样能够敌对第三方等胶葛。即使在托付人身故今后，其资产依然可按 照自己自愿进行分配和处臵，通过信托，托付人在身故后既能够抵达育婴获益人的目的，还能够操控获益人不至于将得到的财富挥霍一空。除此之外，还能够躲避高 额的遗产税等税负。当时欧美、包括东亚、东南亚等发达国家多会征收高额的遗产税，最高甚至抵达70%之多，这是很多富豪设臵海外信托的首要原因之一。

2. 资产隔绝。托付人将其名下股份等一系列资产转移至离岸公司，资产所有权发生了转移，这样即使今后托付人发生债务或破产清算等，其信托资产能够保证安全。一同还能够通过此办法隐蔽其自己工业信息。其他树立婚前工业信托也能够保证婚前工业与婚后工业的隔绝。

3. 公益信托。同传承信托类似，通过树立信托，将获益人设定为慈悲机构或许自己，抵达托付人慈悲的目的。

在我国，近年家庭财富敏捷堆集，财富分配、处理方面的需求将给自己信托市场带来或许。一同老龄化呈加速开展趋势，养老保证以及财富传承，对自己信托产品也提出了火燎的市场需求。

除以上与外国一样的需求外，还有一些不一样的特征。

海外信托和本乡信托一样，都是出资者进行理财出资的一种首要选择。但是，对比于本乡其他信托品种，海外信托更能促进财富处理和传承，因此，很简单就受到了大家族的喜爱和追捧，变成一种转移财富的首要方式。

首先，在遗产税方面，虽然《遗产税暂行条例》出台已久，但至今未初步实施征收，国内富豪将资产传承给下一代并没有很大阻碍，这减少了有些国内对于传承信托需求。

但是由于国内富人家族在死后分配遗产时多会出现各种胶葛，甚至致使将家人亲属诉诸法庭，若国内传承信托能够实在抵达工业隔绝的效果，这对于国内自己信托将会有很大市场。

其次是对于资产转移的需求。如吴亚军爱人、潘石屹爱人将自己即将上市的公司股权树立信托，能够抵达将资产转移到国外的需求，一同有利于公司海外 上市。类似的需求还有很多，新的移民潮闪现国内富豪对于我国将来开展有着不一样的区分。若国内信托公司能够帮忙富豪们在树立信托，将资产转移至海外，则将会 带来很大的前景。

其实不管是海外信托仍是本乡信托，对于出资者来说，能够帮忙自己结束出资目的，增加财富的信托产品便是好信托。因此，在海外信托和本乡信托面前徜徉不定的投资者们，不要犹疑那么多，根据自身需求，选择最适合自己的信托产品就行了。

3. 海外信托公司的信托计划在中国法律上承认不

信托计划的实质是一份合同，境外信托公司的信托计划招募说明书和信托合同是不回会选择适用中国法律的，因答此在处理信托各方之间的权利义务关系时，是不会用到中国法律的。

但是，境内机构或个人要购买境外信托计划必须要把人民币购汇换成外币才行。这是资本项目外汇业务，需要外汇局核准。在这一点上适用中国法律。

一般来说，只能借助境内信托公司操作，可以购买境内信托公司为了投资境外信托计划而在境内发行的集合信托产品，或者找到信托公司让他们跟你一个人订立单一信托合同委托他们去帮你购买境外信托计划，当然前提是信托公司愿意做。这样的信托公司必须具备“受托境外理财业务资格（这是根据《信托公司受托境外理财业务管理暂行办法》的规定取得的资格）”。

不知道你是要做什么，如果是想购买他们的信托计划，可以尝试以上方法。如果是境内有诉讼，涉及到该信托计划，那么在信托权利义务的有效性和内容上是由境外法律决定的。当然，诉讼各方必须向中国法院提交证据证明该境外法律的内容，证明不了的，法院高兴的自己查，不高兴的依法也有权适用中国法律。

4. 如何使用信托架构进行海外投融资

企业使用信托工具进行海外融资

在海外，信托充分利用其制度创新的优势，在货币市场、资本市场和实物市场都形成了其独特的信托工具，便利了企业进行融资。

一是单位投资信托（Unit Investment Trusts，UITs）。单位投资信托实际上是从融资者的角度定义的，而集合信托投资计划实际上是从投资者的角度进行定义的，如果对集合信托投资计划进行狭义理解，不包括共同基金，两者实际上指的是同一种信托产品。

单位投资信托产生于20世纪60年代的美国，是指单位投资信托的发起人通过向投资者出售可赎回的信托单位募集资金，持有人定期可获得信托单位的分红，到期后按其资产净值获得偿付。单位投资信托不需要聘用专业的投资顾问管理其投资组合，采取严格的购买并持有策略，在发行之初就将投资组合固定化，一般投资于相对单一的资产类型，专门投资于免税市政债券或高等级的公司债券。如果使用资金的企业不发生信用违约、并购或陷入破产等事件，单位投资信托一般采取“无人管理”的方式，没有董事会、高管或投资顾问，管理费用也远低于共同基金与封闭式基金。

二是以信托作为特定目的实体的资产证券化。英属开曼群岛于1997年制定了《特别信托法》（Special Trusts Alternative Regime Law），特别信托是开曼群岛的一种制度创新，灵活性很强，应用广泛，可用于融资。

特别信托在资产证券化领域有广泛适用，在资产证券化运行机制中，最核心的设计是风险隔离机制，而风险隔离机制最具典型的设计就是设立一个特殊目的机构SPV。发起人将证券化资产转让给受托人成立信托关系后，由SPV向发起人发行代表享有证券化资产权利的信托受益证书，然后由发起人将受益证书出售给投资。

三是房地产信托投资基金。房地产投资信托基金（Real Estate Investment Trusts，REITs）是一种以发行信托收益凭证的方式汇集特定多数投资者的资金，由专家进行房地产投资经营管理，并将投资综合收益按比例分配给投资者的一种信托基金。

房地产投资信托基金同样产生于20世纪60年代的美国，在美国得到了飞速发展，在欧洲、亚洲等地也得到了快速发展。在美国，房地产投资信托基金的年平均收益达到12%以上。房地产投资信托基金本质上是一种资产证券化，在海外，通过房地产投资信托基金为房地产企业进行融资已经成为常态，同时，房地产信托投资基金也为中小投资者提供了可以获取稳定收益回报的渠道。

5. 海外的信托公司能够管理位于中国的信托资产吗

这个问题本抄身就有问袭题，管理资产没什么能不能的。海外企业在中国境内的资产也很多，境外法人企业的资产，海外信托为什么不能管？关键是你怎么管？什么方式管？你不能按照中国金融法人的地位，在中国的境内，按照中国的法规，管理人民币信托资产，或者说你不能成为中国境内合法的受托人。

6. 海外信托和本土信托的区别，解析比对海外

没什么太大区别，这只是一个相对地点来说的分类。比如你在中国，你在国内设立就是本土信托，你在美国设立就是海外信托，你在离岸地设立就是离岸信托。不过国内外的架构确实会有点不同，但大致是一样的。

7. 哪位高手知道如何运用海外信托合理避税

界定一个信托的税务责任是个异常复杂的问题，信托架构、信托相关人士的专税务居民身份、信属托资产的情况等任何一个方面的任何因素产生的变量，都可能会影响信托的税务责任。一个信托的税务责任是客观存在的事实，信托关系的各方厘清这个事实是该信托税务合规的重要前提，须要信托受托人、信托财产规划律师以及相关税务师等多方合作，与信托使用者充分讨论以及反复确认，才可将税务合规风险降到最低。侨外出国近期将举行税务规划展。

8. 在海外设立信托有什么好处

《信托法复》规定，信托制是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受委托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。在信托活动中存在民事信托、营业信托和公益信托三种。民事信托主要是以个人财产的抚养、赡养、处理遗产等目的而设立的信托；营业性信托主要是个人或法人以财产增值为目的，委托营业性信托机构进行财产经营而设立的信托；公益信托主要是以发展公益事业目的而设立的信托。

9. 中国居民可做海外信托吗

这个确实是可以的，中国居民也可以做海外信托，只要自己愿意就可以，这个跟国籍没有关系的，所以如果愿意的话，肯定是可以的

10. 海外信托投资的方式有哪些

现在海外信托的收来益率也并不是自很高， 互联网理财这么热门，可以考虑一下P2P分散投资。

可以根据知名风投来选平台，目前最便捷的方式了。没有最好，只有更好，作一个资产配置和分散投资，更多策略可参见《财富日记专栏》，很适合你现在的阶段。