融资台账格式

㈠ 融资项目方案 格式

这个不同的复项目，格式是制不太一致的，但项目方案一般包括以下要素

方案要素：

1、融资项目名称

2、项目融资主体

3、融资规模、期限及还款计划与进度

4、担保公司情况

5、项目基本情况

6、项目投资估算

7、项目预计销售收入及税费说明

8、项目财务分析

㈡ 项目融资需求怎么写格式模板

项目融资是20世纪70年代以后国际金融市场上推出的一种新型筹资方式,近年来已经发展成为大型工程项目建设筹集资金的一种卓有成效的手段,在国际上得到了非常广泛的运用。那么项目融资的需求要怎么写呢？下面是由我分享的项目融资需求怎么写，希望对你有用。

项目融资需求怎么写
资金需求计划：为实现公司发展计划所需要的资金额，资金需求的时间性，资金用途。融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明，资金其他来源，如银行贷段等。

资金需求计划：为实现公司发展计划所需要的资金额，资金需求的时间性，资金用途(详细说明资金用途，并列表说明)

融资方案：公司所希望的投资人及所占股份的说明，资金其他来源，如银行贷段等。

如：

为保证项目实施，需要新增投资是多少 万元，

新增投资中，需投资方投入 万元，对外借贷 万元，

公司自身投入 万元。如果有对外借贷，抵押或担保 措施 是什么?

请说明投入资金的用途和使用计划：

希望让投资方参股本公司还是投资合作成立新公司?请说明原因：

拟向投资方出让多少权益?计算依据是什么?

预计未来3年或5年平均每年净资产收益率是少?

投资方可享有哪些监督和管理权力?

如果公司没有实现项目发展计划，公司与管理层向投资方承担哪些责任?

投资方以何种方式收回投资，具体方式和执行时间：

在与公司业务有关的税种和税率方面，公司享受哪些政府提供的优惠政策及未来可能的情况(如：市场准入、减免税等方面的优惠政策)。
项目融资的主要种类
一、无追索权的项目融资

无追索权(No-recourse)的项目融资

无追索的项目融资也称为纯粹的项目融资，在这种融资方式下，贷款的还本付息完全依靠项目的经营效益。同时，贷款银行为保障自身的利益必须从该项目拥有的资产取得物权担保。如果该项目由于种种原因未能建成或经营失败，其资产或收益不足以清偿全部的贷款时，贷款银行无权向该项目的主办人追索。

无追索权项目融资在操作规则上具有以下特点：

1、项目贷款人对项目发起人的其他项目资产没有任何要求权，只能依靠该项目的现金流量偿还。

2、项目发起人利用该项目产生的现金流量的能力是项目融资的信用基础。

3、当项目风险的分配不被项目贷款人所接受时，由第三方当事人提供信用担保将是十分必要的。

4、该项目融资一般建立在可预见的政治与法律环境和稳定的市场环境基础之上。

二、有限追索权项目的融资

有限追索权(Limited-recourse)项目的融资

除了以贷款项目的经营收益作为还款来源和取得物权担保外，贷款银行还要求有项目实体以外的第三方提供担保。贷款行有权向第三方担保人追索。但担保人承担债务的责任，以他们各自提供的担保金额为限，所以称为有限追索权的项目融资。
项目融资的主要特点
1.融资主体的排他性。

项目融资主要依赖项目自身未来现金流量及形成的资产，而不是依赖项目的投资者或发起人的资信及项目自身以外的资产来安排融资。融资主体的排他性决定了债权人关注的是项目未来现金流量中可用于还款的有多少，其融资额度、成本结构等都与项目未来现金流量和资产价值密切相关。

2. 追索权的有限性。

传统融资方式，如贷款，债权人在关注项目投资前景的同时，更关注项目借款人的资信及现实资产，追索权具有完全性;而项目融资方式如前所述，是就项目论项目，债权人除和签约方另有特别约定外，不能追索项目自身以外的任何形式的资产，也就是说项目融资完全依赖项目未来的经济强度。

3.项目分散性

因融资主体的排他性、追索权的有限性，决定着作为项目签约各方对各种风险因素和收益的充分论证。确定各方参与者所能承受的最大风险及合作的可能性，利用一切优势条件，设计出最有利的融资方案。

4. 项目信用的多样性

将多样化的信用支持分配到项目未来的各个风险点，从而规避和化解不确定项目风险。如要求项目“产品”的购买者签订长期购买合同(协议)，原材料供应商以合理的价格供货等，以确保强有力的信用支持。

5.项目融资程序的复杂性

项目融资数额大、时限长、涉及面广，涵盖融资方案的总体设计及运作的各个环节，需要的法律性文件也多，其融资程序比传统融资复杂。且前期费用占融资总额的比例与项目规模成反比，其融资利息也高于公司贷款。

项目融资虽比传统融资方式复杂，但可以达到传统融资方式实现不了的目标。

一是有限追索的条款保证了项目投资者在项目失败时，不至于危机投资方其他的财产;

二是在国家和政府建设项目中，对于“看好”的大型建设项目，政府可以通过灵活多样的融资方式来处理债务可能对政府预算的负面影响;

三是对于跨国公司进行海外合资投资项目，特别是对没有经营控制权的企业或投资于风险较大的国家或地区，可以有效地将公司其他业务与项目风险实施分离，从而限制项目风险或国家风险。

可见，项目融资作为新的融资方式，对于大型建设项目，特别是基础设施和能源、交通运输等资金密集型的项目具有更大的吸引力和运作空间。

㈢ 公司的固定资产台账怎么做，设备的编号怎么编啊！！！》急急急！！！！

资产编号最好不要包括使用部门等等信息，因为资产编号最好是不要更换的，如果你的编号包含信息太多，那么信息更改就要改变编号，比如资产调拨。单位应设一个专门的固定资产管理员。并制定《固定资产管理制度》。

各部门采购固定资产，必须填写请购单，由固定资产管理员签字确认。到货后，到固定资产管理员处领取号牌，做登记。固定资产管理员按顺序制作号牌，并记录固定资产卡片或固定资产台账，做好固定资产账务登记工作。包括：固定资产名称、固定资产编号、采购原值、预计使用年限、净残值、使用部门等信息。

登记固定资产卡片的工作可以由固定资产管理员或固定资产会计来完成。固定资产管理员搜集好采购合同、请购单、固定资产发票及填写固定资产使用表单后，填写报销单，至固定资产会计处报销、入账，请求付款

年终固定资产管理员与固定资产会计等一起进行固定资产清查盘点，对盘盈盘亏的固定资产报批后做出处理。

拓展资料：

固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。

从会计的角度划分，固定资产一般被分为生产用固定资产、非生产用固定资产、租出固定资产、未使用固定资产、不需用固定资产、融资租赁固定资产、接受捐赠固定资产等。

会计处置

固定资产处置，包括固定资产的出售、转让、报废和毁损、对外投资、非货币性资产交换、债务重组等。

一、固定资产终止确认的条件

固定资产满足下列条件之一的，应当予以终止确认：

（1）该固定资产处于处置状态；

（2）该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。

二、固定资产处置的处理

（1）企业持有待售的固定资产，应当对其预计净残值进行调整。

（2）企业出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，应当将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。固定资产的账面价值是固定资产成本扣减累计折旧和累计减值准备后的金额。

（3）企业将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，应当终止确认被替换部分的账面价值。

㈣ 什么是固定资产台账格式什么样

台帐是通俗的说法，以固定资产来说，一般在物资盘存记录中使用，物品的购入时间,价格,经办人,用途等等，不过比会计的明细帐更全面，记录了每种物资以及它们流转的每一个细节，从台帐上直接可以看出每种物资收、付、存情况，是仓库保管员、生产统计员等进行记录、核算与管理的主要手段。台帐可以根据实际需要设计，没有固定格式。因为平常业务中没有经常涉及固定资产，一般没有必要设立台帐，如果公司需要，你就设吧。
给你一个固定资产的模板，日常办公用品可以采用入库单，你只需要登记项目及领用明细（也就是建立台帐）即可。
附件：http://iask.sina.com.cn/browse/download.php?path=/14/26/81/1415142681.2214874.doc&filename=固定资产登记模板.doc
参考资料：www.tax51.com

㈤ 求融资担保公司最新财务报表格式，会计科目及其会计核算办法文件

附公司所用会计科目及会计报表格式：

会计科目名称和编号
顺序号 编号 会计科目名称
一、 资产类
1 1001 现金
2 1002 银行存款
3 1003 其他货币资金
4 1101 短期投资
5 1111 应收票据
6 1121 应收股利
7 1122 应收利息
8 1201 应收担保费
9 1211 应收分担保账款
10 1231 应收代偿款
11 1241 应收担保损失补贴款
12 1251 其他应收款
13 1261 坏账准备
14 1301 待摊费用
15 1311 存出担保保证金
16 1312 存出分担保保证金
17 1315 委托贷款
18 1316 委托贷款减值准备
19 1401 长期股权投资
20 1402 长期债权投资
21 1405 长期投资减值准备
22 1501 固定资产
23 1502 累计折旧
24 1503 经营租入固定资产改良
25 1505 固定资产减值准备
26 1601 固定资产清理
27 1701 无形资产
28 1705 无形资产减值准备
29 1715 未确认融资费用
30 1801 长期待摊费用
31 1901 待处理财产损益
32 1911 抵债资产
33 1921 抵债资产减值准备
二、 负债类
34 2101 短期借款
35 2121 应付分担保账款
36 2122 应付手续费
37 2131 预收担保费
38 2141 存入担保保证金
39 2142 存入分担保保证金
40 2151 应付工资
41 2153 应付福利费
42 2161 应付股利
43 2171 应交税金计附加
44 2181 其他应付款
45 2191 预提费用
46 2192 担保赔偿准备
47 2193 未到期责任准备
48 2201 待转资产价值
49 2211 预计负债
50 2301 长期借款
51 2311 应付债券
52 2321 长期应付款
53 2331 专项应付款
三、 所有者权益类
54 3101 实收资本（或股本）
55 3111 资本公积
56 3121 一般风险准备
57 3122 盈余公积
58 3131 本年利润
59 3141 利润分配
60 3151 担保扶持基金
四、 损益类
61 4101 担保费收入
62 手续费收入
63 4103 利息收入
64 4104 评审费收入
65 4105 追偿收入
66 4109 其他业务收入
67 4201 投资收益
68 4301 营业外收入
69 4401 担保赔偿支出
70 4402 分担保费支出
71 4411 利息支出
72 4421 手续费支出
73 4431 营业税金计附加
74 4451 其他业务支出
75 4501 营业费用
76 4601 营业外支出
77 4701 资产减值损失
78 4801 所得税
79 3901 以前年度损益调整
五、 表外科目
80 5101 代管担保基金

会计报表格式
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编号 会计报表名称 编报期
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会担保01表 资产负债表 中期报告、年度报告
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会担保02表 利润表 中期报告、年度报告
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会担保03表 现金流量表 中期报告、年度报告
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会担保01附表1 资产减值准备明细表 中期报告、年度报告
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会担保01附表2 担保余额变动表 中期报告、年度报告
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会担保01附表3 代管担保资金变动表 中期报告、年度报告
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会担保02附表1 利润分配表 年度报告
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担保企业财务会计报告

年度 月份

企业公章
企业名称：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
企业负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
主管会计工作负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
总会计师：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
会计机构负责人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
编报人：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
通讯地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
邮政编码：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
报出日期： 年 月 日

资产负债表
会担保01表
编制单位： 年 月 日 单位： 元
资产 行次 年 初 期 末 负债与所有者权益 行次 年 初 期 末
流动资产： ⒈ 流动负债：
货币资金 1 短期借款 46
短期资金 1 应付款项 48
应收款项 存入保证金 51
待摊费用 应付工资及福利 52
存出保证金 应交税金计附加 53
一年内到期的长期债权 预提费用 55
其他流动资产 担保赔偿准备 58
流动资产合计 短期责任准备 59
长期投资： 预计负债 60
长期股权投资 一年内到期的产期债权 61
长期债权投资 其他流动负债 63
长期投资合资 流动负债合计 65
固定资产： 长期负债：
固定资产原价 长期借款 66
减：累计折旧 应付债券 67
固定资产净值 长期应付款 68
减：固定资产减值 专项应付款 69
固定资产净额 长期责任准备 70
固定资产清理 其他长期负债 72
固定资产合计 长期负债合计 75
负债合计 76
无形资产及其他
无形资产 所有者权益：
长期待摊费用 实收资本 77
抵债资产 资本公积 78
其他长期资产 担保扶持基金 79
无形资产及其他资产 盈余公积 80
一般风险准备 81
未分配利润 82
所有者权益合计 88
资产总计 负债及所有者权益 89

利 润 表
会担保02表
编制单位 年 月 单位：元
项 目 行 本 月 数 本 年 累 计
一、担保业务收入 1
其中、1、担保费收入 2
2、手续费收入 3
3、评审费收入 4
4、追偿费收入 5
5、其他收入 6
二、担保业务收入 8
其中、1、担保赔偿支出 9
2、分担保费支出 10
3、手续费支出 11
4、营业税金及附加 12
5、其他支出 13
三、担保业务利润 15
加：利息净收入（净支出以“—”号填列 16
加：其他业务利润 17
减：营业费用 18
加：投资收益（投资损益以“—”号填列 20
四、营业利润 21
加：营业外净收入（净亏损以“—”号填列 23
五、扣除资产减值损失前利润总额（亏损以“—”号填列） 25
减：资产减值损失（转回的金额以“—”号填列） 26
六、扣除资产损失后利润总额（亏损总额以“—”号填列） 27
减：所得税 28
七、净利润（净亏损以“—”号填列） 30

现 金 流 量 表
会担保03表
编制单位 年度 单位：元
项 目 行次 上 年 数 半 年 数
一、经营活动产生的现金流量：
收到的担保费收入 1
收到的税费返还 4
收到的其他与经营活动有关的现金 5
现金流入小计 9
但保代偿支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金支出小计 20
经营活动生产的现金流量净额 21
二、投资活动生产的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资所收到的现金 24
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动无关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股份、利润或有偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响额 55
五、现金及现金等价物净增加额 56

补充资料 行次 上年数 半年数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 57
加：计提的风险准备 58
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 63
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
投资损失（减：收益） 68
经营性应收项目的减少（减：增加） 70
经营性应付项目的增加（减：减少） 71
其他 74
经营活动产生的现金流量的净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 76
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产 79
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80
减：现金的期初余额 81
加：现金等价物的期末余额 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净值增加额 85

担保余额变动表
会担保01表附表2
编制单位： 年度 单位：元
项 目 行次 上 年 数 本 年 数
一、期初担保余额 1
其中：短期担保余额 2
长期担保余额 3
4
二、本期增加担保余额 5
其中：短期担保余额 6
长期担保余额 7
8
三、本期解除担保余额 9
其中：短期担保余额 10
长期担保余额 11
12
四、期末在保余额 13
其中；短期担保余额 14
长期担保余额 15
其中：一年内到期的长期担保余额 16