新三板股东年报窗口期

1. 主板和新三板的锁定期分别是几年

较之主板市场股票锁定规则，新三板挂牌公司股票的转让环境更加宽松。

主板锁定期：
1.主板上市公司的控股股东及实际控制人所持股票在公司上市之日起至少锁定36个月。
2.公司其他股东而言，主板上市公司股票在公司上市之日起至少锁定12个月。

新三板锁定期：

1.新三板市场则规定控股股东及实际控制人所持有股票在挂牌之日、挂牌满一年以及挂牌满两年等三个时点可分别转让所持股票的三分之一。
2.新三板公司的董事、监事、高级管理人员所持新增股份在任职期间每年转让不得超过其所持股份的25%，所持本公司股份子公司股票上市交易之日起一年内不得转让。

2. 新三板在上市买卖吗

新三板公司股东和董监高股权交易规定 （最新、最全）
新三板公司股东和董监高股权交易规定
（最新、最全）

第一，关于上市公司董事、监事、高级管理人员股份交易行为的规范
1关于上市公司董事、监事、高级管理人员股份交易行为有哪些法规和规章制度予以规范？
目前，关于上市公司董事、监事、高级管理人员交易行为的法规和规章制度主要有：《公司法》、《证券法》、中国证监会证监公司字[2007]56号《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股票及其变动管理规则》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）；上海证券交易所《关于重申上市公司董监高管转让所持本公司股份的通知》和《关于利用CA证书在线填报和持续更新本公司董事、监事及高级管理人员个人基本信息的通知》等。
2如何计算上市公司董事、监事和高级管理人员每年可转让股份的数量？
上市公司董事、监事和高级管理人员每年可转让股份数量可以分四种情况计算：
（1）可转让股份数量的基本计算公式
在当年没有新增股份的情况下，按照“可减持股份数量=上年末持有股份数量×25%”的公式计算上市公司董事、监事和高级管理人员可减持本公司股份的数量；不超过1000股的，可一次全部转让，不受25%比例之限制。
（2）对于在多地上市公司的处理
上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份同时包括在登记在其名下的所有本公司股份，既包括A、B股，也包括在境外发行的本公司股份。
（3）对当年新增股份的处理
当年新增股票应分别两种情况处理：第一，因送红股、转增股本等形式进行权益分派导致所持股票增加的，可同比例增加当年可减持的数量。第二，因其他原因（上市公司公开或非公开发行股份、实施股权激励计划，或因董事、监事和高级管理人员在二级市场购买、可转债转股、行权、协议受让等）新增股票的，新增无限售条件股票当年可转让25%，新增有限售条件股票不能减持，但计入次年可转让股票基数。
（4）对当年可转让未转让股份的处理
对于当年可转让但未转让的本公司股份，不得累计到次年自由减持，而应当按当年末持有股票数量为基数重新计算可转让股份数量。
3上市公司董事、监事和高级管理人员在哪些情况下不得转让股票？
以下情形上市公司董事、监事和高级管理人员不得转让其所持有股票：
（1）公司股票上市交易之日起一年内；
（2）董事、监事和高级管理人员离职后半年内；
（3）董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让并在该期间内的；
（4）法律、法规、中国证监会和证券交易所规定的其他情形。
4禁止上市公司董事、监事和高级管理人员股份交易的窗口期是如何规定的？
禁止上市公司董事、监事和高级管理人员股票买卖的窗口期包括：
（1）上市公司定期报告公告前30日内；
（2）上市公司业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（3）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内；
（4）证券交易所规定的其他期间。
5上市公司董事、监事和高级管理人员不得利用内幕信息买卖股票的规定有哪些？
内幕信息，系指“涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息”，法律禁止证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人利用内幕信息从事证券交易活动（《证券法》第73、75条）。上市公司董事、监事和高级管理人员，作为法定的“证券交易内幕信息的知情人”（《证券法》第75条），在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。
2007年8月15日，证监会发布证监公司字[2007]128号《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》，规定上市公司涉及行政许可及无先例、存在重大不确定性、需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的重大事项的，上市公司应当向证监会提交内幕信息知情人以及直系亲属在事实发生之日起前6个月内有无持有或买卖上市公司股票的相关文件，并充分举证相关人员不存在内幕交易行为。
6关于上市公司董事、监事和高级管理人员短线交易是如何规定的？
根据《证券法》第47条之规定，上市公司董事、监事和高级管理人员将持有上市公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益并及时披露相关情况。此外，《证券法》第195条亦规定，“……违反本法第47条的规定买卖本公司股份的，给予警告，可以并处3-10万元以下的罚款”。
对于多次买卖的短线交易，短线交易禁止期按如下标准计算：对于多次买入的，以最后一次买入的时间作为6个月卖出禁止期的起算点；对于多次卖出的，以最后一次卖出的时间作为6个月买入禁止期的起算点。
对于短线交易，董事会应及时行使归入权，即将由此所得的收益收归公司所有，如董事会不执行的，股东有权要求董事会在30日内执行。董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向法院提起诉讼。如公司董事会不执行的，负有责任的董事依法承担连带责任。
7对于上市公司董事、监事、高级管理人员股份交易行为的信息披露有哪些要求？
上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份发生变动时，应当自该事实发生之日起2个交易日内，向上市公司报告并由上市公司在本所网站上市公司专区申报并披露。披露内容应包括：上年末所持本公司股份数量；上年末至本次变动前每次股份变动的日期、数量、价格；本次变动前持股数量；本次股份变动的日期、数量、价格；变动后的持股数量；本所要求披露的其他事项。
上市公司应当制定专项制度，加强对董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及买卖本公司股份行为的申报、披露与监督。
上市公司董事会秘书负责管理公司董事、监事和高级管理人员的身份及所持本公司股份的数据和信息，统一为董事、监事和高级管理人员办理个人信息的网上申报，并定期检查董事、监事和高级管理人员买卖本公司股份的披露情况。董事会秘书未及时申报或更新董事、监事和高级管理人员个人信息及董事、监事和高级管理人员持有本公司股份发生变动的，本所将依照有关规定予以处罚。
8目前，监管部门对于上市公司董事、监事、高级管理人员股份交易行为采取了哪些具体的限制措施？
目前，对于上市交易之日起一年内不得转让、任期内减持股份每年仅可以转让25％、离职后半年内不得转让股份、权益分派等事项，如果上市公司能够准确申报董事、监事和高级管理人员的信息，并能够及时对前述信息进行持续更新，本所和中国证券登记结算公司上海分公司可以实现事前控制。
此外，对于B股、短线交易行为、禁止买卖窗口期的交易行为、董事、监事和高级管理人员承诺一定期限内不转让以及某些上市公司在其公司章程规定的个别限制措施等，主要依赖于有关董事、监事和高级管理人员的自我约束，本所将予以事后监管，并对发现的违规行为予以纪律处分。
第二，关于股东权益变动的一般规定
9关于股东权益变动的披露时点和交易行为限制是如何规定的？
投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。
持有5%以上权益的投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。
投资者及其一致行动人通过协议转让方式、行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拟达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内在作出报告、公告前，不得再行买卖该上市公司的股票。
持有5%以上权益的投资者及其一致行动人通过协议转让方式、行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%在作出报告、公告前，不得再行买卖该上市公司的股票。
投资者及其一致行动人权益变动达到上述披露时点时，还应按照《证券法》和《上市公司收购管理办法》的要求，履行报告（向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报派出机构）和信息披露义务（编制权益变动报告书并予公告）。
需要注意的是，“通过证券交易所的证券交易”包括通过本所竞价交易系统和大宗交易系统买卖上市公司股份。
10关于5%以上股东权益变动的禁止性规定有哪些？
（1）短线交易之禁止。参见前文有关董事、监事和高级管理人员短线交易的相关内容。
（2）内幕交易之禁止。根据《证券法》第74条之规定，“持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员”为法定的“证券交易内幕信息的知情人”。参见前文有关董事、监事和高级管理人员内幕信息的相关内容，对于内幕信息的知情人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。
第三，关于大股东增持股份的规范
11关于大股东增持股份的法规和规章制度有哪些？
规范大股东增持股份最主要的法规和规章制度主要包括：《证券法》；《上市公司收购管理办法》；中国证监会令第56号《关于修改<上市公司收购管理办法>第六十三条的决定》、证监办发[2008]113号《关于进一步推进上市公司控股股东增持股份有关工作的通知》、上海证券交易所上证上字〔2008〕94号《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》和上证上字〔2008〕100号《关于修订<上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引>第七条的通知》等。
12关于大股东增持股份的增持行为是如何规定的？
（1）在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的2%，可先实施增持行为，增持完成后再向中国证监会报送豁免申请文件。
需要注意的是，只有公司上市超过12月的，有关大股东才可以实施前述增持行为。
（2）增持过程中，大股东应在首次增持、继续增持、实施后续增持计划累计增持股份比例达到1%时、后续增持计划实施完毕或实施期限届满后两个交易日内履行信息披露义务。后续增持计划实施期限届满前，上市公司应在各定期报告中披露增持计划实施的情况。
（3）有关增持股份的锁定期应当符合《证券法》第四十七条、第九十八条的有关规定，12个月内不得转让。
13关于禁止大股东增持股份的窗口期有哪些规定？
（1）定期报告公告前10日内（特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前10日起算）；
（2）业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（3）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内；
（4）证券交易所规定的其他期间。
14关于大股东增持股份的豁免是如何规定的？
（1）自由增持的，可先实施增持行为，增持完成后再向中国证监会报送豁免申请文件。
上述股份增持行为被豁免要约义务的前提是：行为人应当符合《证券法》第四十七条关于限制短线交易、第七十三条关于禁止利用内幕信息从事证券交易活动的规定，同时应当符合《收购办法》第六条关于收购人资格的规定以及其他相关规定。
相关股东应当按照《上市公司收购管理办法》的规定，在自由增持实施完毕或实施期限届满后，向中国证监会申请豁免要约收购义务。相关股东收到中国证监会就其豁免要约收购义务申请作出核准的决定后，应当及时通知上市公司履行信息披露义务。
（2）相关股东拟在12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份2%的，应当在按照《上市公司收购管理办法》的相关规定向中国证监会申请豁免要约收购义务后，方能增持公司股份。
第四，关于股东减持限售存量股份的规范
15关于规范股东减持限售存量股份的相关规章制度有哪些？
目前，对于“大小非”减持主要的规章制度如下：中国证监会《上市公司解除限售存量股份转让指导意见》（以下称《指导意见》；《上市规则》；上海证券交易所《关于实施“上市公司解除限售存量股份转让指导意见”有关问题的通知》、《大宗交易系统解除限售存量股份转让业务操作指引》、《证券异常交易实时监控指引》和《关于督促上市公司股东认真执行减持解除限售存量股份的规定的通知》等。
16限售存量股份是指哪些类型的股份？
限售存量股份主要包括两部分股份：一是已经完成股权分置改革、在沪深主板上市的公司有限售期安排的股份，俗称“股改限售股”；二是新老划断后在沪深主板上市的公司于首次公开发行（IPO）前已发行的股份，俗称“发起人股”。
存量股份不包括：上述存量股份因送股、转增、配股而孽生的股份（含解禁前获得的孽生股份）；上市公司增发、定向增发形成的有限售期规定的股份；IPO过程中向战略投资者配售形成的有限售规定的股份。
17关于限售存量股份的转让有哪些规定？
（1）转让存量股份应当满足《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会对特定股东持股期限的规定和信息披露的要求，遵守出让方自身关于持股期限的承诺，转让需要获得相关部门或者内部权力机构批准的，应当履行相应的批准程序。
（2）持有解除限售存量股份的股东预计未来1个月内公开出售解除限售存量股份的数量超过该公司股份总数1%的，应当通过证券交易所大宗交易系统转让所持股份。
（3）解除限售存量股份通过证券交易所大宗交易系统转让的，应当遵守证券交易所和证券登记结算公司的相关规则。证券交易所的会员和合格投资者可以直接参与大宗交易系统业务，其他投资者则应当委托会员参与交易。
（4）本次解除限售存量股份转让后导致股份出让方不再是上市公司控股股东的，股份出让方和受让方应当遵守上市公司收购的相关规定。
18关于限售存量股份的转让的信息披露有哪些规定？
（1）根据《上市公司股权分置改革管理办法》第39条之规定，持股5%以上的股改限售股股东减持达到1%的，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
（2）持有或控制上市公司5%以上股份的股东及其一致行动人减持股份的，就其权益变动，应当按照《证券法》、《上市公司收购管理办法》以及本所有关规则及时、准确地履行信息披露义务。
（3）对于持股5%以上股东持有比例降到5%以下的，根据上交所《关于执行<上市公司收购管理办法>等有关规定具体事项的通知》规定，应当自该事实发生之日起三个工作日内由上市公司作出提示性公告，免于提交权益变动报告书。
持股5%以上股东持有比例降到5%以下的，履行前款所要求的信息披露义务后出售股份的，可以免于按照《上市公司股权分置改革管理办法》第39条之规定履行信息披露义务。
19一个实际控制人通过多个股东账户持有解除限售存量股份，计算减持数量时，是否要将其所控制的所有账户合并计算？
在对于“1%”减持数量的计算中，按账户进行计算，不对实际控制人通过多个股东账户持有的股份进行合并计算。
需要注意的是，如果是合并持股达到5%以上的实际控制人及其一致行动人，在减持比例达到《上市公司收购管理办法》相关规定时，需停止交易并履行信息披露义务。
20股东所持存量股份，在限售期内发生过户的，如何进行减持计算？
对于股东持有的存量股份，在限售期内因司法强制等原因发生非交易过户的，在解除限售后，按照过户后的账户，分别进行解除限售存量股份的减持数量计算。如过户前账户中同时持有存量股份和非存量股份的，则过户后，按照原比例确定过户后账户的存量股份和非存量股份。
在解除限售后因司法强制等原因发生非交易过户的，过户后的受让方账户不受1%的减持限制。
21解除限售存量股份通过大宗交易出让后，是否还受1%的减持限制？
解除限售存量股份通过大宗交易出让后，不再是《指导意见》规定的解除限售存量股份。但是，对于通过大宗交易系统卖出解除限售存量股份的客户与其交易对手方存在明显关联关系的，本所有权要求相关会员发现、制止可能存在的异常交易行为。
22关于转让限售存量股份的禁止减持期间是如何规定的？
《指导意见》规定，上市公司的控股股东在该公司的年报、半年报公告前30日内不得转让解除限售存量股份。
第五，关于违反股份交易相关规定的纪律处分
23上市公司董事、监事、高级管理人员、股东的股份交易行为违反相关规定的，交易所会采取何种纪律处分措施？
根据《上市规则》第1.5条，依据法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件、本规则及本所其他规定和中国证监会的授权，本所可以对“上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人等机构及其相关人员”进行监管。
对于董事、监事、高级管理人员和持有公司5%以上股份的股东违规股份交易行为，本所可根据《上市规则》第17.2至17.6条、《上海证券交易所交易规则》第6.5条以及《上海证券交易所证券异常交易实时监控指引》等相关规定，对上述监管对象采取相应监管措施或给予通报批评、公开谴责、公开认定其三年以上不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员、限制账户交易等纪律处分。
24上市公司董事、监事、高级管理人员、股东典型的违规股份交易行为有哪些？
（1）上市公司董事、监事、高级管理人员超比例出售股份行为。
（2）上市公司董事、监事和高级管理人员在禁止股票买卖的交易窗口期从事交易行为。
（3）上市公司董事、监事、高级管理人员、5%以上股东的短线交易行为，包括先买入后卖出、先卖出后买入等。
对于短线交易行为，本所要求上市公司董事会对于短线交易行为应及时行使归入权，并及时披露有关信息，包括短线交易收益归入公司、当事人致歉和公司董事会下一步拟采取的整改措施等。
（4）股东权益变动违规。
第一，股东权益变动信息披露时点违规。
自然人金某于2008年5月30日买入某公司股票723.66万股，直到6月4日才披露权益变动报告书。2008年6月16日，本所对其予以公开谴责的纪律处分。
第二，股东权益变动未遵循相关交易行为限制。
（5）上市公司股东违规减持解除限售存量股份。
上市公司股东违规减持解除限售存量股份的，本所将根据《上市规则》等规范性文件的规定，对其予以公开谴责、限制交易等处分。股东兼任公司董事、监事、高级管理人员的，将予以公开认定不适合担任该等职务的处分。
上市公司对本公司股东减持解除限售存量股份未尽督促提醒之责的，本所将根据《上市规则》对有关责任人予以严肃处理。情节严重的，本所将报请中国证监会对上市公司融资、资产重组、股权激励等行政许可事项予以冷淡对待。
（6）上市公司董事、监事、高级管理人员、股东的内幕交易行为。

3. 新三板股东大会决议公告披露时间如何确定的最新相关信息

给您一个案例参考。

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、会议召开和出席情况
（一）会议召开情况
1．会议召开时间：2016年04月18日

2．会议召开地点：公司会议室

3．会议召开方式：现场

4．会议召集人：董事会

5．会议主持人：禹浪

6．召开情况合法、合规、合章程性说明：

本次会议召集、召开、议案审议程序等符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

（二）会议出席情况

出席本次股东大会的股东及股东授权委托代表共26名，持有表决权的股份22,061,000股,占公司股份总数的65.46%。

二、议案审议情况

（一）审议通过《关于公司2015年年度董事会工作报告的议案》

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（二）审议通过《关于公司2015年年度监事会工作报告的议案》

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（三）审议通过《关于公司2015年年度报告及摘要的议案》

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（四）审议通过《关于公司2015年年度财务决算报告的议案》
表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（五）审议通过《关于公司2016年年度财务预算报告的议案》
表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（六）审议通过《关于公司2015年年度资本公积金转增股本的议案》
议案内容：公司拟以2015年12月31日的股本3,369.9万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股，转增完成后，公司总股本变为6739.8万股。

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（七）审议通过《关于修改公司章程的议案》

议案内容：

1、将《公司章程》的第五条“公司注册资本为人民币3,369.9万元”修改为“公司注册资本为人民币6,739.8万元”。

2、将《公司章程》的第十七条“公司股份总数为3,369.9万股，均为普通股，每股面值壹元”修改为“公司股份总数为6,739.8万股，均为普通股，每股面值壹元”。

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（八）审议通过《关于授权董事会全权办理公司本次资本公积金转增股本相关事宜的议案》

议案内容：股东大会通过资本公积金转增股本的议案后，董事会将在股东大会结束后的2个月内实施具体方案。

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
（九）审议通过《关于对河南约克动漫影视股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审核报告的议案》

议案内容：请参见公司2016年3月24日披露的公告《关于对河南约克动漫影视股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项审核报告的议案》。

表决结果：同意股份数8,641,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：股东宋定中（公司控股股东、实际控制人）、宋刚（实际控制人）回避表决本议案。
（十）审议通过《关于公司变更行业分类的议案》

议案内容：公司目前属于软件和信息技术服务业，2015年年度财务报表显示公司动漫类收入占营业收入比例超过50%，符合公司向广播、电视、电影和影视录音制作业行业转变的条件。

表决结果：同意股份数22,061,000股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的100%；反对股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%；弃权股数0股，占出席会议有表决权股东所持表决权股份总数的0%。

回避表决情况：本议案内容无需与会股东（包括股东授权委托代表）回避表决。
三、律师见证情况
律师事务所：北京市中银律师事务所
律师姓名：王晓松、吴则涛
结论性意见：本所律师认为，公司本次股东大会的通知和召集、召开程序符合法律、法规及相关规范性文件的规定，本次股东大会召集人和出席会议人员的资格及本次股东大会的议案、表决程序和表决结果合法有效。
四、备查文件
（一）《河南约克动漫影视股份有限公司2015年年度股东大会决议》；
（二）北京市中银律师事务所关于河南约克动漫影视股份有限公司2015年年度股东大会的法律意见书。
特此公告。
河南约克动漫影视股份有限公司
董事会
2016年4月18日

4. 新三板年报披露延期会受到股转处罚吗

挂牌公司应当在2017年4月30日前完成年度报告的披露，若不能按期披露，应及时告知主办券商，并在2017年4月15日前就延期披露原因、延期期限、公司股票存在被终止挂牌的风险等事项披露公告。主办券商也应及时发布风险揭示公告，并暂停受理其控股股东和实际控制人的解除股份限售申请。

5. 新三板是否锁定期要求

1、新三板对本身投资者没有规定强制锁定期，但有些企业在定增时会要求投资者自愿承诺锁定期。
2、对于根据《公司法》规定，股改前进入的股东须锁定一年，这在新三板同样适用。
3、挂牌前控股股东、实际控制人直接或间接持有的股权，挂牌后分三批进入报价系统：挂牌、挂牌满一年、挂牌满两年，每个时点1/3；挂牌前受让控股股东或实际控制人股权的从上述规定。

6. 新三板年报披露要求有哪些

1、年度报告没有模板，那么年度报告摘要是否有模板？
答复：有。请参见《年度报告内容与格式指引（试行）》附件“***股份有限公司年度报告摘要格式”。

2、年报中挂牌公司实际控制人应披露到什么程度？
答复：实际控制人应当披露到自然人、国有资产管理部门，包括股东之间达成某种协议或安排的其他机构或自然人，以及以信托方式形成实际控制的情况。（《年度报告内容与格式指引（试行）》第34条）

3、年报需要经监事会审核同意才能披露吗？
答复：需要。监事会应当对定期报告进行审核并提出书面意见，说明董事会对定期报告的编制和审核程序是否符合法律、行政法规、证监会及全国股转系统的规定和公司章程，报告内容是否能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。（《年度报告内容与格式指引（试行）》第42条）

4、公司已申请了年报预约披露时间，是不是说必须在披露日的前2天召开董事会审议通过年报，不能更早召开也不能更晚？
答复：不是。披露董事会决议与披露年报是2个概念。
根据全国股转系统信息披露有关规定，董事会召开后2个转让日内应披露董事会决议，即2个转让日内披露的是董事会决议，“审议通过年报”仅为其中一个审议事项。而年报全文应当依据预约时间按时披露。

5、公司章程规定“年报需经股东大会审议通过”，是不是说公司年报必须经股东会审议通过后才能披露？
答复：不是。公司章程规定“年报需经股东大会审议通过”与“年报需经股东大会审议通过才能披露”是2个概念。
根据全国股转系统信息披露有关要求，经董事会、监事会审议通过后，年报才能披露，并未要求必须经过股东大会审议通过后才能披露，也就是说，年报可以先行披露，再召开股东大会。
此外，从实践的角度说，召开董事会审议通过年报后，披露董事会决议、年报、召开股东会的通知，也便于在股东人数较多时使所有股东在股东大会前知悉年报内容。

6、根据股转系统公司要求，年度股东大会需要律师见证，对挂牌公司来说有一定成本，可不可以取消？
答复：请各家挂牌公司严格执行全国股转系统公司有关规定，年度股东大会需聘请律师见证。建立健全公司治理结构，依法合规经营是挂牌公司实现持续健康发展的重要保障，建议挂牌公司从长远发展的角度看待为此而支付的成本。

7. 企业在新三板上市后，股东持有的股份何时，如何能变现

投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易达到一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。

持有5%以上权益的投资者及其一致行动人通过证券交易所的证券交易拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。

投资者及其一致行动人通过协议转让方式、行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拟达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内在作出报告、公告前，不得再行买卖该上市公司的股票。

持有5%以上权益的投资者及其一致行动人通过协议转让方式、行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5%在作出报告、公告前，不得再行买卖该上市公司的股票。

投资者及其一致行动人权益变动达到上述披露时点时，还应按照《证券法》和《上市公司收购管理办法》的要求，履行报告（向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报派出机构）和信息披露义务（编制权益变动报告书并予公告）。

需要注意的是，“通过证券交易所的证券交易”包括通过本所竞价交易系统和大宗交易系统买卖上市公司股份。

10关于5%以上股东权益变动的禁止性规定有哪些？

（1）短线交易之禁止。参见前文有关董事、监事和高级管理人员短线交易的相关内容。
（2）内幕交易之禁止。根据《证券法》第74条之规定，“持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员”为法定的“证券交易内幕信息的知情人”。参见前文有关董事、监事和高级管理人员内幕信息的相关内容，对于内幕信息的知情人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。

第三，关于大股东增持股份的规范

11关于大股东增持股份的法规和规章制度有哪些？

规范大股东增持股份最主要的法规和规章制度主要包括：《证券法》；《上市公司收购管理办法》；中国证监会令第56号《关于修改<上市公司收购管理办法>第六十三条的决定》、证监办发[2008]113号《关于进一步推进上市公司控股股东增持股份有关工作的通知》、上海证券交易所上证上字〔2008〕94号《上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引》和上证上字〔2008〕100号《关于修订<上市公司股东及其一致行动人增持股份行为指引>第七条的通知》等。

12关于大股东增持股份的增持行为是如何规定的？

（1）在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起一年后，每12个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的2%，可先实施增持行为，增持完成后再向中国证监会报送豁免申请文件。

需要注意的是，只有公司上市超过12月的，有关大股东才可以实施前述增持行为。

（2）增持过程中，大股东应在首次增持、继续增持、实施后续增持计划累计增持股份比例达到1%时、后续增持计划实施完毕或实施期限届满后两个交易日内履行信息披露义务。后续增持计划实施期限届满前，上市公司应在各定期报告中披露增持计划实施的情况。

（3）有关增持股份的锁定期应当符合《证券法》第四十七条、第九十八条的有关规定，12个月内不得转让。

13关于禁止大股东增持股份的窗口期有哪些规定？

（1）定期报告公告前10日内（特殊原因推迟定期报告公告日期的，自原预约公告日前10日起算）；
（2）业绩预告、业绩快报公告前10日内；
（3）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后2个交易日内；
（4）证券交易所规定的其他期间。

8. 年报季，如何避开新三板财报中的雷区

对于投资者而言，要做到，多看报表少踩雷。那么，新三板公司的年报中，通常会有哪些财务雷区，需要重点警惕

1、“两高”陷阱

如果一家公司账面上趴着几个亿的现金，却又有几个亿的未偿还贷款

没错，一家正常的公司，不会在手握大把现金的同时，高额贷款并支付大额利息，除非刚刚完成融资。这么高的现金，可能蕴含这样几种可能：

1）大量现金本身就是虚构的，根本不存在；

2）现金存在，但已被大股东占用，只是在期末还上；

3）现金被冻结或质押，公司根本无法动用；

4）为未来的某些幕后交易作准备。

因此，如果看到新三板公司存在大额现金大额贷款的情形，需要结合公司商业模式具体分析，是否存在合理性。

2、应收账款的秘密

应收账款，是一家公司最重要的资产之一，也反映了经营成果的质量。我们在关注应收账款时，通常包括了四个层次：

1）应收账款是否真实？虚构营业收入、调节利润，对应的资产科目就是应收账款的虚高，再通过2-3年的减值计提掉，从而洗白；

2）应收账款质量。应收款是真实存在的，但质量堪忧，这就要分析应收账款的账龄、主要债务人。最需要警惕的，就是大额长期挂账的情形，很有可能就是未来的“雷”；

3）减值计提是否充分。为了多做出一些利润，有些公司往往对应收账款坏账的计提比例相对保守，所以在分析利润表时，我们有时需要按照上市公司的标准回溯。

4）周转率是否异常？这是企业在一定时期内赊销净收入与平均应收账款余额之比，是衡量企业应收账款周转速度及管理效率的指标，如果持续下降，那可能要对企业的收入质量进行打折。

3、畸快的存货周转

对于一项资产而言，周转快，是好事。但如果明显高于同行业，偏离商业逻辑，那就要重新审视。存货周转率指标，就是如此。

高存货周转率通常意味着更快的业务效率、更低的库存量以及更好的销售模式，但畸高的存货周转率，可能暗含了两层风险：

1）提前确认了收入。由于存货周转率的计算，涉及营业收入、营业成本的确认，所以在一定存货量不变的情况下，严重高于行业的周转，可能代表了收入的虚增；

2）供应链压力。这个比率太高可能说明存货不足量，一旦供应链脱节，就有满足不了客户需求的风险。

这个指标，在消费类企业中，尤其需要关注。2011年，国内两家服装企业希尼亚和左岸在美国申请上市，就被指出存货周转率畸快。

希尼亚在2008年、2009年的存货周转率分别为150和60，即一年周转150次和60次。按一年360天计算，存货周转天数分别为2008年2天、2009年6天；左岸2010年前三季度存货周转率是16.79次，存货周转天数是16天，如此快的存货周转率也令人难以置信。

4、毛利率之殇

充分竞争性的行业，如果一家公司的毛利率指标比同行业高出一大截，那就要警惕了。

毛利率是企业核心竞争力的财务反映，除非经济环境发生重大改变，毛利率一般是比较稳定，不会产生大的波动，并且也很少会出现远远高于同行业平均水平的现象。判断一家公司是否存在财务造假，分析其毛利率的真实性非常重要。

如果一家公司没有品牌、定价权上的优势，却有高出同行业的毛利率，那就是在成本控制上做了文章，而这种控制往往都是不可持续的。分析毛利率波动时，我们还可以结合其他财务指标：

1）存货周转率。如果出现存货周转率逐年下降而毛利率逐年上升现象，需警惕。因为存货周转率下降，表明公司存货项目的资金占用增长过快，超过了其产品销售增长速度，其毛利率应趋同下降才合理；

2）现金流。如果出现高毛利率而现金流吃紧的情况，也需警惕。因为高毛利率意味着一家企业在产业链上拥有强势地位，企业会尽量占用上游客户的资金，而不给下游客户很长的赊账期，现金循环周期通常较小，但果高毛利率但与经营活动现金流持续背离，往往意味着它是不真实的，需要警惕企业的盈利能力。

5、用不完的非经常性损益

主业不赚钱，净利润却不少，这正常吗？

对于有些新三板公司而言，每年靠炒股、卖房、拿补贴，或是在几个关联方间辗转腾挪，总能搞出几千万的利润。但需要警惕的是，这样的利润，往往都是不可持续的。

靠炒股发家，最典型的就是新三板公司XX生物，2015年，公司只有34万元营业收入，却靠炒股赚得近7000万投资收益，使得当年净利润超过2000万元，不过，在第二年，这样的好事就不复存在，公司也立即转亏。

这还只是初级阶段，更高明的，是将非经常性损益当作利润的调节器。政府补助如何确认？处置固定资产收益可否持续？理财收益如何计量？这些，对于新三板公司而言，都有一定的调节空间，对于投资者而言，更需要把这些水分一一挤出。

对于新三板公司而言，巧妙利用三张报表调节利润的手段层出不穷，我们上面提到的这五类现象只是皮毛，投资者在阅读新三板公司年报时，切记要仔细分析，多思考少踩雷！

9. 新三板挂牌公司信息披露不及时或未披露的处理办法

挂牌公司未在规定期限内披露年度报告或半年度报告的，推荐主办券商应发布风险揭示公告。挂牌公司未在规定期限内披露年度报告的，推荐主办券商对其股份实行特别处理。挂牌公司及其董事违反本规则规定的，推荐主办券商应责令其改正。情节严重的，由监管机构报告有关主管部门给予处罚。挂牌公司拒不履行信息披露义务的,推荐主办券商应暂停解除其控股股东和实际控制人的股份限售登记，并将有关事项报告监管机构。