银行主要业务指标分析

Ⅰ 谁能告诉我如何做好银行公司业务的经营分析

选好分析课题，就是确立好业务经营分析的基本范围和内容。选题成功，不仅能够增强分析报告的价值，而且有利于作者选定有效的分析方法。
一般情况下应当按照三点要求来进行，即实用、超常和新颖。

材料的收集是撰写业务经营分析报告的基础，它直接关系到分析报告的质量。分析材料的收集应当围绕选题来进行，并遵循真实、有效、完整三原则。
计算分析的方法多种多样，最常见、最常用的方法有以下几种：
一、比较分析
比较分析的方式，一般有以下四种：
（一）计划完成对比分析
（二）同类对比分析
（三）历史对比分析
（四）市场占有率分析
二、结构分析
结构分析是对某一经济现象总体的构成比重的分析。通过结构分析，能够反映经济现象的特征，评价其内在结构的合理性程度，掌握经济活动的本质与规律。如存款结构分析、贷款质量结构分析、贷款投向结构分析等等。
三、动态分析
动态分析是同类经济现象在时间上的对比，其常用指标有发展速度、增长速度、平均发展速度及平均增长速度等。通过此类分析，既可找出经营管理上存在的问题，又可预测经济活动的发展趋势。
四、因素分析
因素分析就是将构成某一事物的几个重要因素，顺序地将其中一个作为可变，而暂时把其他因素作为不变，逐个加以替换，以测算各个要素对事物的影响程度。在因素之间的相互替换上，通常先数量因素，后质量因素；先实物因素，后货币因素；先基本因素，后从属因素；先主要因素，后次要因素。其特点是能够反映出某项因素对某一结果的影响程度。根据测算结果，可以找出影响经营结果的主要因素和次要因素，以便对主要因素加以分析研究，提出改进工作的办法措施。
上面是几种最为常用的计算分析方法。在同一篇分析报告中，很少只使用一种分析方法，多为几种方法同时使用。
进行科学分析，除运用上述方法外，很重要的一个方面就是找出主要因素，分析其影响程度，并且把分析主观因素的影响放在重要位置，从主观上总结经验，查找不足，以利发展。

业务经营分析报告的结构由标题、前言、主体和结尾四个部分组成。

Ⅱ 银行业竞争力分析标准，指标，方法有哪些

衡量我国银行业的竞争力，从以下几个方面进行分析。

1. 银行规模。这一指标是通过统计位居资产排名世界前1000家之内的银行的数目，来对一 国的银行规模进行评价。在追求规模效益的银行界，大的规模意味着大的市场份额，这一指 标充分反映了各家银行的规模和实力。每年世界前1000家大银行的评定结果于7月号的英国 《银行家》杂志公布，这被世界各国视为最具权威的实力评估。

2. 经营能力与服务质量。同国际大的商业银行相比，我国商业银行的经营方式和服务手段 比较落后，金融产品单一。目前中国商业银行大都以一般存款、贷款和结汇业务等传统银行 业务为主，外资银行大部分已从传统银行业务转为现代银行业务阶段，特别是风险小、成本 低、利润高的国际结算、投资咨询、家庭理财等中间业务发展已成为国外银行利润的主要来 源。如果在华外资银行从目前只办理进出口结算，扩展到与中资银行相同的其他本外币结算 业务，其技术先进、迅速快捷，能吸引走更多的结算业务。可见，中国银行获利能力如何从 传统金融服务走向现代金融服务，这是中国商业银行面临的新的压力。此外，我国银行业， 特别是国有商业银行业务范围较窄、资金调拨不够灵活、技术设备比较落后、金融创新尚处 于初级阶段，不能很好地满足客户的需求。尽管如此，在国内，我国商业银行较外资银行仍 具有一定的优势,主要表现在:(1) 经过多年的发展，我国商业银行通过运用计算机和远程网 络技术，将各分支机构连成一体，使其在资金的地区间调剂、信息收集、国内结算的质量等 方面有外资银行无法比拟的优势。(2)我国商业银行相对于外资银行而言，规模大，对我国 经 济影响力大，已基本形成了自己固定的客户，国内居民也对我国商业银行特别是国有商业银 行的安全性有足够的信心。在长期的合作中，他们之间已形成相互依赖、相互支持、密切关 联的关系。(3)我国商业银行比较了解中国国情，知道怎样结合中国实际来满足经济发展的 需要。在服务质量上，中国银行业也取得了巨大进展，据某调查机构的一次样本上万份的问卷 调查，中国本地银行业服务已得到相当多的客户承认。在被调查的20个服务性行业中，银行 以高达44%的得票率被评为服务最好的行业。

3. 盈利能力。盈利能力是指银行一定量的资本获得相应比例利润的能力，是银行营运价 值的核心指标，体现银行的核心竞争力。而衡量银行盈利能力的最普遍的指标莫过于平均资 产收益率及资本利润率。(1)平均资产收益率。银行是经营货币的特殊行业，银行运用 较少的资本来推动较大资产的 运转，正是基于这一特点使银行成为一个高风险行业。由于金融业的特殊性，银行的资产收 益率非常低，平均在3%以下，这一指标反映银行资产获利能力。1999—2002年，美国几家银 行平均资产收益率为1.54%，欧洲几家银行平均资产收益率为0.82%，日本几家银行平均资产收益率为0.14%，中国四大国有商业银行平均资产收益率为0.18%。美国银行四年的平均资产 收益率最高，其次是欧洲，日本银行的资产收益率波动较大，而中国四大国有商业银行的平 均资产收益率只有0.2%左右，只有美国银行的ljl4到lj7，即营运同样一份资产，美国银行可以产生7～14元的收入，而我国国有商业银行只能产生1元的收人。由此可见，国有商业银 行尽管具有庞大的资产总额，但质量差，获利能力低。(2)资本收益率。这一指标反映资本 获利能力的大小，即每百元的资本金能获得多少利润， 实现的利润越多，资本的获利能力越强，资本利润率就越高。1999—2002年，美国几家银行资本收益率平均为26.2%，欧洲几家银行资本收益率平均为22.2%，日本几家银行这4年资本 收益率平均为-4.9%，而中国四大国有商业银行则为4.4%。

4. 不良贷款比率。银行不良资产指银行资产中比正常资产有较大损失可能性的资产。银 行不良资产与正常资产的比例，就是银行的不良资产率。1999—2002年，美国不良贷款比率 平均为1.44%，欧洲平均为3.49%，日本平均为5.40%，中国平均为18.19%。不良资产对银行 发展具有严重影响:一是不良资产比例越高，回本收息就越少 ，资产流动性就越差，收支就会失衡，严重的会导致支付危机；二是不良资产比例越高，占 用资金就越多，贷款可用资金就会越少，生息和利润来源就越少，甚至出现亏损，导致银行 危机，降低银行竞争能力。与国际上大型商业银行相比，我国国有商业银行的经营风险较大 ，竞争能力较弱，因此将面临严峻的挑战。

5. 人力资源。在现代竞争中，经济组织内的人才优势和激励强度至关重要。高素质的金融 人才已成为商业银行提高竞争力水平的关键因素之一。而中国银行业严重缺乏懂得金融工程 学、熟悉各种资产定价模型的高级技术人才和管理人才。在高层次人才的比重上，国有商业 银行中研究生比重还不到1%，比较而言我国新兴商业银行的情况较好，但同外国银行相比中 国银行业尚存在不小的差距。进入我国的外资银行非常注重人才的选用，为开展业务，他们 往往以十分优厚的工资、福利、待遇来吸引最优秀的经营管理人才和高素质的职员，这些人 才的综合素质所产生的经营管理效率是难以估量的。而国有商业银行现有的庞大职工队伍， 产生了巨大的工资福利成本总量压力，使其只可能以较低的平均待遇来平衡各方利益，其结 果必然是优秀人才流失。

   
   

   以上几点就基本能分析银行的竞争力如何。

Ⅲ 商业银行绩效评价常用指标包括哪些

1、盈利性指标。

①资产收益率；

②银行利差率；

③非利息净收入率；

④银行利润率；

⑤权益报酬率；

2、流动性指标。

①现金资产比例；

②短期国库券持有比例；

③持有证券比例；

④贷款资产比例；

⑤易变负债比例；

⑥短期资产；

⑦预计现金流量比

3、风险指标。

①利率风险

②信用风险

商业银行绩效评价的核心是资产收益率和股本回报率，利用这两个财务指标及其他派生财务比率指标可较准确地认识银行的获利能力。

(3)银行主要业务指标分析扩展阅读：

在财务管理和财务分析中，风险被定义为预期收益的不确定性，这种收入的不确定性会降低企业价值。商业银行面临复杂多变的经营环境，收益水平受到多种因素的干扰，风险指标将这些因素做了分类，并定量反映了商业银行面临的风险和抗压能力。

流动性在任何企业经营中都是营利性和安全性之间的平衡杠杆。商业银行由于自身特殊的资产负债结构，更容易受到流动性危机的威胁，这也是银行将流动性指标从一般风险指标中分离出来的原因。流动性指标反映了银行的流动性供给和各种实际的或潜在的流动性需求之间的关系。

流动性供给在资产和负债方均可存在，如银行拆入资金或出售资产都可以获得一定的流动性。流动性需求也可通过申请贷款和提存的形式作用于资产负债两个方面。

Ⅳ 银行财务指标有哪些

存贷比、来拨备覆盖率、资本充足率源
1.备付金比例=备付金余额÷各项存款余额×100%-法定存款准备金比例;(标准：不得低于3%)
备付金包括：现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。
2.资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%;(标准：不得低于25%)
流动性资产是指资产负债表上的流动资产;流动性负债是指资产负债表上的流动负债。
3.存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%;(标准：年末不得高于80%)
4.对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%;(标准：不得高于30%)
流动负债净额=流动负债-流动资产;长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5.中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%;(标准：不得高于120%)

Ⅳ 分析银行财务报表需要分析哪些指标

财务报表分析的指标：
1、变现能力比率
变现能力是企业产生现金的能力，它取决于可以在近期转变为现金的流动资产的多少。
2、资产管理比率
3、负债比率
负债比率是反映债务和资产、净资产关系的比率。它反映企业偿付到期长期债务的能力。
4、盈利能力比率
盈利能力就是企业赚取利润的能力。不论是投资人还是债务人，都非常关心这个项目。在分析盈利能力时，应当排除证券买卖等非正常项目、已经或将要停止的营业项目、重大事故或法律更改等特别项目、会计政策和财务制度变更带来的累积影响数等因素。
5、现金流量分析
现金流量表的主要作用是：第一，提供本企业现金流量的实际情况；第二，有助于评价本期收益质量，第三，有助于评价企业的财务弹性，第四，有助于评价企业的流动性；第五，用于预测企业未来的现金流量。
参考资料：.com//http://www.dongao.com/zckjs/fxzd/201304/98529.shtml

Ⅵ 怎样进行银行经营分析

如何根据业务循环对商业银行的经营情况进行具体分析？

（1） 贷款循环分析 对贷款循环，可从以下方面进行分析： ①贷款资产质量分析 a、不良贷款在我国，商业银行会计报表上的逾期贷款分为"一逾二呆"，即逾期贷款(不含呆滞贷款和呆帐贷款)、呆滞贷款和呆帐贷款，这三类贷款统称为不良贷款。除了三类不良贷款外，投资者还需关注的不良贷款包括：正常贷款中的涉讼贷款和信用证贷款，这两类贷款也很可能成为不良贷款。需要指出的是，中国证监会为便于投资者了解商业银行的风险，往往还要求拟上市的商业银行在备考资料中按"五级"分类法对贷款进行分类，投资者应对这类备考信息予以充分关注。 b、贷款类别与风险集中程度在拟出台的《商业银行财务报表附注特别规定》中，要求商业银行财务报表附注还应按贷款方式、贷款行业、贷款地区等方面分别对贷款加以披露，按贷款方式披露即要求商业银行按信用贷款、担保贷款(含保证贷款、抵押贷款和质押贷款)等类别加以披露，按贷款行业和地区披露即要求商业银行按贷款客户所处的行业和地区分别加以披露。投资者可对上述披露的信息进行分析，例如在贷款方式中，抵押贷款和质押贷款的风险较小，信用贷款的风险最大，投资者可以通过分析各类贷款在贷款总额中的比重，以了解贷款资产的风险情况(通过纵向分析还可了解多个会计期间的发展变化情况)；又如从贷款行业的披露，投资者可以了解贷款客户所处行业是否足够分散，有否集中在如房地产企业、高科技企业等高风险行业；从贷款地区披露可以了解商业银行在高风险区是否贷款及其贷款比例，以分析判断其贷款风险的分布情况。 c、贷款呆帐准备对贷款提取贷款呆帐准备，是反映贷款资产公允价值的主要手段，提取的贷款呆帐准备充分与否是衡量商业银行会计政策是否稳健的主要指标之一。如果提取的贷款呆帐准备充足，则商业银行的贷款资产基本能够反映其公允价值，如果提取的贷款呆帐准备不充足，则商业银行的贷款资产还存在潜亏，这些潜亏一旦发生，将导致商业银行利润的大幅下跌甚至更为严重的后果。 ②贷款利息收入分析利息收入主要由贷款产生的，与利息收入有关的两个要素是贷款本金和贷款利率，而贷款利率主要由中央银行进行控制，商业银行能够控制的主要是贷款本金，投资者可以通过分析贷款本金变动趋势来分析其利息收入可能的增长情况。分析利息收入常用的方法主要包括：纵向的期间对比分析和横向的结构比例分析。需要指出的是，投资者应当特别关注逾期贷款利息收入的计算问题。根据有关规定，对于逾期（含展期）贷款，银行计算应收利息的时间已从3年逐步缩短为2年、 1年和6个月，该项应收的利息纳入当期的利息收入中。而从实际情况看，逾期贷款的增加往往是财务状况不佳的征兆，况且对于逾期贷款，其利息能否收回往往没有保障，而按照现行规定，对这些利息必须事先预计收入，而且必须为预计收入支付超额税收和超额分红的代价，这种做法，一方面增加了没有实际现金流入的利息收入，另一方面还要为此发生实际的现金流出，最终影响是减少了商业银行的真实资本，投资者对于这种情况而引起的利息收入的增加应予重点予以关注，以判断是否存在虚盈实亏的现象。 （2）存款循环分析存款是商业银行最主要的资金来源，存款循环分析的重点是资金来源是否适量，存款结构是否合理。除国家利率及有关政策的影响外，存款规模主要受银行资本金及经营管理的影响，经营管理政策是相对稳定的，所以投资者可以通过商业银行近期存款增减变动的趋势来预测商业银行未来存款变动情况。通过分析存款结构与利息支出的结构比例，投资者可以判断商业银行的存款结构是否合理，资本结构是否优化。 （3）投资循环分析投资循环分析，主要分析商业银行投资资产的质量以及未来的盈利能力。在1995年7月1日之前，商业银行进行的房地产投资以及实业投资往往是这些银行存在潜亏比较严重的地方。1995年7月1日开始施行的《商业银行法》规定，商业银行在中国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产，不得向非银行金融机构和企业投资，所以在1995年之后成立的商业银行不存在实业方面的投资，其在境内主要从事的是债券投资业务。在利率下调的情况下，商业银行购买长期债券可以赚取利差，在利率上升的情况下，商业银行抛售长期债券据以获取更高的短期利息收入，所以在分析投资业务时应侧重投资债券的种类以及利率。我国自1996年5月以来连续7次降息，如果在会计报表上存有1996年以前买入的长期债券，那就会为商业银行提供稳定的利润来源。 （4）资金拆借循环分析资金拆借循环分析主要是分析其拆出资金的质量、计提的准备金及其带来的利息收入，可参照贷款循环分析所介绍的方法进行。对于拆入资金，着重分析商业银行在多大程度上依赖拆入资金作为资金来源，为此支付的利息支出是否足额计提。

Ⅶ 如何写银行统计分析（业务经营情况）报告，要有同业比较的，请给份模板吧，谢谢！！！！！！！！！

银行经营业务统计分析要求客观及时地提供包括资产业务、负债业务、中间业务和其它主要业务的运营状况，并及时发现经营过程中暴露出来的问题。由于资产业务和负债业务在商业银行的特殊性，业务统计分析主要集中与这两方面。不仅要反映其本身特征，而且要分析资产负债管理的平衡关系。
利用资产负债表进行资产业务统计分析：
1. 资产业务统计对象：①速动资产；②证券资产；③放贷资产；④固定资产；⑤其他资产。
2.主要统计指标：①贷款回收率=本期贷款累计回收额/本期贷款累计发放额；
②信贷资金运用率=本期贷款余额（累计发放额）/本期信贷资金平均余额；
③贷款周转率：贷款周转次数和周转天数（公式我就不写了哈~）；
3.各类资产的结构分析：①贷款按期限分类分析；
②贷款按行业分类分析：贷款行业集中度=最大贷款余额行业/贷款总额
③按贷款方式分类的分析；
4.资产的利率敏感性分析；
5.资产变动的趋势分析；
6.市场占比分析；
7.资产流动性分析：①速动资产/总资产；②（速动资产-法定准备金）/总资产；③证券资产/总资产；④流动资产/总资产；⑤营利性资产的结构指标（证券资产/赢利性资产；短期证券/证券资产；通知贷款/总贷款）；⑥赢利性资产的质量指标，该指标主要以：不良资产/赢利性资产 来衡量。
以上是资产业务统计分析，还有负债业务统计分析，太多了，打不下了。
推荐你看《金融统计分析》主编 赵彦云 的这本书，上面的第六章正是你需要的。
我们正在学这个，我是金融银行方向的学生，真希望以后毕业也能像你一样进入银行工作~

Ⅷ 银行应该主要以哪些效能指标做衡量

组织效能是指组织实现目标的程度。主要体现在能力、效率、质量和效益四个方面。简单来说，就是投入产出比。组织效能或效率的影响因素主要有两个：外部环境（政治、法律、科技、行业等）、内部环境（组织结构、业务流程、管理机制、员工能力态度、企业文化、信息化水平等），而其中的变量非常多。提升组织效能必须从组织效能的评估诊断开始，可以通过以下一些指标进行组织效能评估：

（一）组织经营效率类

体现企业整体经营能力、运营效率，人力资源利用效率以及内部管控能力，指标包括人均营业收入、人均净利润、人均毛利润、人均管理费用、周转率、利润率，利润增长率、员工增长率(可与利润增长率对比）、工资增长率(可与利润增长率对比）等。

（二）人力资本效能类

体现企业薪酬福利的有效性和投入产出比，指标包括人均薪酬福利成本，每元薪酬福利成本带来营业收入，每元薪酬福利成本带来的利润，人工成本利润率，人均投入产出比（人均收入/人均成本），人事费用率（人工成本总额/销售收入），人工成本占总成本比例，工资占人工成本比例等

（三）组织健康类

呈现的是组织活力，指标有人员流动率，主动离职率，人员流失率，员工敬业度，员工满意度，高绩效员工留任率，员工年龄、岗位、职级分布等

通过对这些指标的交叉分析对比，能从数据中发现很多隐藏的企业组织效能方面的问题。另一方面，没有对比就无法衡量高低。因此，对自身企业的效能进行数据的统计之后，必须要与内外部进行对比，才能有效衡量自身所处的位置。

Ⅸ 银行有哪些考核指标

银行考核指标有：