保理金融服务方案

『壹』 保理业务会用到哪种金融票据

1、狭义的票据是指以支付一定金颇为目的，可以流通转让的有价证券，仅用于回债权依务的清偿和结算的凭答证。广义的票据是指一般的商业凭证，除狭义的票据外，还包括提单、保险单、存单等票据。通常所说的票据是指狭义的票据．即汇票、本票和支票。
2、保理业务是指卖方、供应商或出口商与保理商之间存在的一种契约关系。根据该契约，卖方、供应商或出口商将其现在或将来的基于其与买方（债务人）订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保等服务中的至少两项。
3、保理业务在资金融通过程中采取网银结算，可能也会有用汇票、支票结算的情况。在应收账款转让过程中可能涉及到增值税发票。

『贰』 金融词汇保理是什么意思

国际上的定义
1911年出版的《牛津简明词典》对保理业务的定义：保理是指从他人手中以较低的价格购买债权并通过收回债权而获利的经济活动。这是一个广义的定义，该定义较为简单，未能反映债权人转让债权的动因以及保理业务的综合服务特征等。
英国学者弗瑞迪·萨林格在其1995年出版的《保理法律与实务》中对保理做了如下定义：保理是指以提供融资便利，或使卖方免去管理上的麻烦，或使卖方免除坏账风险，或 者为以上任何两种或全部目的而承购应收账款的行为（债务人因私人或家庭成员消费所产 生以及长期付款或分期付款的应收账款除外)。
在美国，1985年道恩斯·古特曼的著作《金融和投资辞典》对保理的定义是：公司将其应收账款以无追索权的方式转让给保理公司，由其作为主债权人而非代理人的一种金融服务方式。应收账款以无追索权方式售出，意指在不能收回账款时保理商不能向出卖方追索。
同时美国还有一个被普遍接受且较为严格的保理定义：保理业务是指承做保理的一方同以赊销方式出售商品或提供服务的一方达成一个带有连续性的协议，由承做保理的一方对因出售商品和提供服务而产生的应收账款提供以下服务：
（1）以即付方式受让所有的应收账款；
（2）负责有关应收账款的会计分录及其他记账工作；
（3）到期收回债款；
（4）承担债务人资不抵债的风险（即信用风险）[1] 。
另外，根据1936年《哥伦比亚法律评论》（Columbia law review),作者斯蒂芬和丹齐格（Steffen and Danziger )发表的“The Rebirth of the Commercial Factor”（商业保理的重生） 一文中所提到的，在美国只有在保理商提供至少两项以上服务时，才是严格意义上的保理业务。[2]
而英国或者欧洲绝大多数与保理有关的从业人都不会接受上述这个过于严格的定义。即使把该定义改成承做保理的—方至少履行上述四种职能中的两种以上，则其与卖方的业务关系即可构成保理，依然很少有人会接受。保理行业里有少数从业人员认为，如果承做保理一方仅以即付方式受让应收账款，而不完成其他职能，则这种业务不能称为保理。此外，大多数认为除非债务人知道保理协议的存在并到期将债权直接付给保理商，否则不能称之为保理。
国际统一司法协会(The International Institute for the Unification of Private Laws，简称UNIDROIT)在其1988年5月28日订立、1995年5月1日生效的《国际保理公约》（The convention on International Factoring)第—条中对保理合同做出的定义是：
“保理合同是指—方当事人（供应商）与另—方当事人（保理商）之间所订立的合同，根据该合同：
⑴供应商可以或将要向保理商转让由供应商与其客户（债务人）订立的货物销售合同所产生的应收账款，但主要供债务人个人、家人或家庭使用的货物销售所产生的应收账款除外。
(2)保理商应履行至少两项下述职能：
为供应商融通资金，包括贷款和预付款；
管理与应收账款有关的账户（销售分户账）；
代收应收账款；
对债务人的拖欠提供坏账担保。”
国际保理商联合会（Factoring Chain International，简称FCI)则将保理业务界定为：保理是融合了资金融通、账务管理、应收账款收取和坏账担保四项业务的综合性金融服务[3] 。并且在其2013年7月修订的最新版《国际保理通则》（General Rules for International Factoring，简称GRIF)中规定：保理合同系指一项契约，据此，供应商可能或将要向—家保理商转让应收账款（通则中称为账款，视上下文不同，有时也指部分应收账款），不论其目的是否为了获得融资，至少要满足以下职能之一： ’
(1)销售分户账管理；
(2)账款催收；
(3)坏账担保[4] 。

我国的定义
由于各中文地区关于保理服务内容侧重不一及运作程序存在一定差异，因此关“保理”一词的中文译名也略有不同，给各地业务开展造成了一定程度的混乱。比如：在新加坡，“保理”被译为“客账融资”或音译成“发达令”；在中国香港则把“保理”译成“销售保管服务”；中国台湾将其译为“应收账款管理服务”“应收账款承购业务”和“账务代理”；中国大陆引进保理业务较晚，“保理”曾被称为“客账受让”“代理融通”“应收账款权益售”与“销售包理”“包理”和“保付代理”等。
1991年4月底，应FCI邀请，中国对外经济贸易部计算中心（现商务部国际贸易经济合作研究院）和中国银行组织联合考察组，赴荷兰、德国和英国考察国际保理业务。经考察组集体研究决定，正式向FCI发函确认将Factoring一词的中文译名确定为“保理”，从此中文“保理”一词被全球广泛使用。
结合我国保理实务特点，中同银行业协会保理专业委员会（简称FAC)在其2010年发布的《中国银行业保理业务规范》中将保理业务定义为“保理业务是一项以债权人转让其应收账款为前提，集融资、应收账款催收、管理及坏账担保于一体的综合性金融服务。债权人将其应收账款转让给银行，不论是否融资，由银行向其提供下列服务中的至少一项：
(1)应收账款催收：银行根据应收账款账期，主动或应债权人要求，采取电话、函件、上门催款直至法律手段等对债务人进行催收。
(2)应收账款管理：银行根据债权人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等各种财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。
(3)坏账担保：债权人与银行签订保理协议后，由银行为债务人核定信用额度，并在核准额度内，对债务人无商业纠纷的应收账款，提供约定的付款担保。”
在2014年由中国银行业监督管理委员会（简称银监会）公布的《商业银行保理业务管理暂行办法》中称“保理业务是以债权人转让其应收账款为前提，集应收账款催收、管理、坏账担保及融资于一体的综合性金融服务。债权人将其应收账款转让给商业银行，由商业银行向其提供下列服务中至少一项的，即为保理业务：
(1)应收账款催收：商业银行根据应收账款账期，主动或应债权人要求，采取电话、函件、上门等方式或运用法律手段等对债务人进行催收。
(2)应收账款管理：商业银行根据债权人的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、对账单等财务和统计报表，协助其进行应收账款管理。
(3)坏账担保：商业银行与债权人签订保理协议后，为债务人核定信用额度，并在核准额度内，对债权人无商业纠纷的应收账款，提供约定的付款担保。
(4)保理融资：以应收账款合法、有效转让为前提的银行融资服务。
以应收账款为质押的贷款，不属于保理业务范围。”
2012年《商务部关于商业保理试点有关工作的通知》（商资函〔2012〕419号）中规定:商业保理试点的内容为“设立商业保理公司，为企业提供贸易融资、销售分户账管理、客户资信调查与评估、应收账管理与催收、信用风险担保等服务。”
中国服务贸易协会商业保理专业委员会（简称CFEC)在2013年3月发布《中国商业保理行业研究报告2012》，其中对保理的描述为，“保理是指保理商（银行或商业保理公司）以受让企业因销售货物或提供服务所产生的应收账款为前提，所提供的贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制与坏账担保等服务功能的综合性信用服务，它可以广泛渗透到企业业务运作、财务运作等各方面。只要有贸易和赊销，保理就可以存在，它适用于各种类型的企业。”

『叁』 中国银行保理业务需要哪些手续

保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于回一体的新兴答综合性金融服务。银行的保理业务可分为国内保理业务和国外保理业务两类。
商业银行的保付代理业务，简称保理业务，是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装才船后立即将发票，汇票，提单等有关单据给承购应收账款的银行，财务公司或专门组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金融通的业务。出售债权以获取融资是保理业务的核心，那么您看能不能围绕向银行，财务公司或专门组织出售债权的方式来收回账款。或者通过资产证券化等其他的方式尽可能快地收回款项。

『肆』 企业寻求保理服务需要满足条件有哪些

这个没有统一答案的，每家保理商的要求都是不一样的，都有各自公司的准入门槛。
一般来说，在供应链中，核心企业往往在交货、价格、账期等贸易条件方面对上下游企业要求苛刻，而上下游配套企业大多是中小企业，难以从银行融资，结果造成资金链紧张，整个供应链出现失衡。
而供应链金融最大的特点就是以核心企业为出发点，将供应商、制造商、分销商、零售商直到最终用户连成一个整体，为供应链提供金融支持。一方面，将资金有效注入处于相对弱势的上下游中小企业，解决中小企业融资难和供应链失衡的问题；另一方面，将银行信用融入上下游企业的购销行为，增强其商业信用，改善其谈判地位，促进中小企业与核心企业建立长期战略协同关系，提升供应链的竞争能力。
供应链金融融资模式大致分为三种类型：
第一，应收账款融资模式。应收账款融资模式是供应链供应商以未到期的应收账款向银行办理融资的模式。
第二，保兑仓融资模式。经销商往往需要向上游的核心企业预付账款，才能获得企业持续生产需要的原材料和产成品等，采用保兑仓融资模式可对中小企业的预付账款进行融资。
第三，动产质押融资模式。动产质押融资也称为“存货融资”，是企业以存货质押向金融机构办理融资业务的行为。
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『伍』 金融保理是什么

保理（Factoring）又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商（提供保理服务的金融机构），由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。

它是商业贸易中以托收、赊账方式结算货款时，卖方为了强化应收账款管理、增强流动性而采用的一种委托第三者（保理商）管理应收账款的做法。

主要业务：国际保理业务的运作有单保理和双保理两种方式。仅涉及进出口商一方保理商的叫做单保理方式；涉及双方保理商的则叫做双保理方式。

(5)保理金融服务方案扩展阅读：

金融保理注意问题：

保理作为比较新的国际贸易结算手段，已经有十多年的历史了，而且逐渐成熟，并被更多出口商采用。其主要是针对在日益激烈的市场竞争，买方的付款条件要求的更加苛刻，比如D/A远期，甚至赊销等情况下。

为了适应出口商既能够保持出口需要，又要减少出口收汇的风险这样的需求而产生的一种金融服务产品(就象保险也叫做产品一样)。但是要做保理，是有条件的，即需要注意以下的问题：

1、买方(进口商)要有较好的信誉或信用，这样进口保理商才能够为其核定一定的信用额度，否则是不可能被接受的。

2、在续做保理业务之前，这些申请、信用评估、核定信用额度等大量的工作是要在正式签订出口合同就要做的。

3、只有当出口保理商同意出口商叙做该笔保理业务时，即出口保理商为进口商核准了信用额度后，才能够正式签定外贸合同或装运货物。

4、要注意进口商的信用额度的使用状况（余额状况），以及其信用状况的变化。随时保持与出口保理商的有效沟通。

『陆』 天逸金融做保理的要上市，有商业逻辑吗

继众安在线、51信用卡后，又一家互联网金融公司天逸金融向港交所递交申请资料，香港市场也似乎成了这些金融科技新贵们上市的“福地”。与众安在线的保险行业、51信用卡的信用卡行业不同的是，天逸金融瞄中的是少有涉及的保理行业。
独立商业保理商
保理(Factoring)全称保付代理，又称托收保付，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售/服务合同所产生的应收账款转让给保理商(提供保理服务的金融机构)，由保理商向其提供资金融通、买方资信评估、销售账户管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
“我们的使命是，透过打造供应链金融服务生态系统，为中国中小企业提供有效及高效的融资解决方案。”这一句振聋发聩的话，写在了天逸金融服务集团上市文件中。天逸金融的科技中枢聚萤金链联通与之相连的技术驱动线上平台是中国五大线上保理平台之一，总部在武汉。
天逸金融的业务主要包括两个业务分部：科技业务以及保理业务。技术分部主要从事开发、出售、安装及维护供应链金融信息科技解决方案，成立并运营线上平台，以及提供包括培训及咨询服务在内的其他增值服务；保理分部主要向卖方公司提供综合保理服务。
不得不说，天逸专注于的保理业务也并没有让其失望。在2015、2016、2017年度，天逸金融总营收分别为4017.3万元、1.11亿元、2.77亿元。其中保理收入净额分别为3324.8万元、8928.6万元、2.37亿元，连续三年贡献收入占总经营收入的八成以上且增幅显著，对此，公司解释称因线上平台发展迅速。此外，天逸的三年纯利也随着营收增长和业务发展稳步提升，纯利率达到了在2017年达到70.6%。
天逸金融保理收入净额为公司从卖方公司收取保理利息、手续费及其他相关服务费减去公司支付给提供再保理业务融资伙伴的相关费用。保理业务中，天逸提供保理资产管理服务及应收账款融资，主要回报分别为保理相关服务收入（即手续费）及保理利息收入。公司在2015年、2016年及2017年的利息回报率分别6.1%、9.4%及8.8%。
未来是否可期？
中小企业的发展几乎伴随着中国经济的腾飞，据奥纬咨询报告，中小企业占中国所有企业的99.7%，2016年为中国国内生产总值贡献约60%。然而中小企业融资困难似乎存在全国各地，中小企业融资在中国发展的不充分，以及中小企业融资市场资金的需求与供应存在重大缺口，催生了一批以中小企业融资供应链为主的金融企业，专注于保理业务的天逸金融便是其中之一。
天逸亦将大部分保理资产再保理予合适资金合作伙伴，如商业银行、商业保理商、证券公司、私募管理公司、资管公司等。笔者在天逸中枢平台聚萤金链官网了解到，天逸的合作伙伴亦有平时见到的多家商业银行、保理商以及世界500强企业。
不过，作为供应链金融的一部分，日常营运中公司仍然面对各项风险，特别是营运风险、信用风险、法律及合规风险。因而，建立完善的风控体系就变得尤为重要。公司指，营运风险为天逸面对的主要风险。由于保理大部分属自动清偿性质，预知、防止及管控主要与相关销售交易真确性有关的营运风险尤为重要。此外，供应链金融的信用风险主要在于买方公司（通常为债务人），而非卖方，但天逸做卖方生意较多，亦会进行有效防范。于2015、2016、2017年，天逸并无不良保理资产，也体现了其风控系统的良好。
天逸金融此番尚未披露该次融资金额，但公司预期将所得款项用于：加强资本基础，以支持保理业务的持续增长；进一步扩展科技服务，包括招聘工程师及数据专家、投资于信息科技技术系统及数据分析能力以及与业务伙伴合作建立及经营更多线上平台；及用作营运资金及其他一般企业用途。

『柒』 什么是国际保理业务,其服务内容有哪些

国内保理业务抄通俗点将也叫应收帐款融资，就是公司将您的应收款项在通过银行的审核后，转让给银行提前获得资金的业务。根据不同的类型具体可分为买断型保理业务和回购型保理业务。保理业务银行的审核点主要在对债务人（就是欠公司钱的公司）的还款能力进行审核。

『捌』 供应链金融和商业保理的区别以及分别的操作模式

商业来保理，主要的工作源是面对债权人转让应收帐款的业务，集应收帐款管理；坏帐催收；担保与融资为一体的业务。

而，供应链金融服务，在这种商业模型下，则会是找出整个产业链的核心企业，透过核心企业将产业链的上下游整合在一起，是由核心企业对银行达成的一种对于整个产业链的金融服务。

所以看到这里，可以很明白的说，商业保理的债权债务移转与对相有著明确的定义，即债权人、债务人等合作关系，而供应链金融则是以核心企业为主要的合作合同方，透过信息流、金流等方式来更灵活的展开业务。

供应链金融是商业保理的一个分支，所以简单的说，供应链金融我们通常也说会，就是商业保理。

『玖』 银行保理业务是什么样的业务

保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。银行的保理业务可分为国内保理业务和国外保理业务两类。

拓展资料：

按业务复杂程度和对网点依赖程度，银行业务可分为两块：一部分是传统业务，包括一般贷款、简单外汇买卖、贸易融资等，主要是靠大量分行网络、业务量来支持。另外是复杂业务，如衍生产品、结构性融资、租赁、引进战略投资者、收购兼并上市等，这些并不是非常依赖分行网络，是高技术含量、高利润的业务领域。

按照其资产负债表的构成，银行业务主要分为三类：负债业务、资产业务、中间业务。

负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行中间业务和资产的重要基础。商业银行负债业务主要由存款业务、借款业务、同业业务等构成。负债是银行由于授信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80%以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。

资产业务是商业银行运用资金的业务，包括贷款业务、证券投资业务、现金资产业务。

中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债形成银行非利息收入的业务，包括交易业务、清算业务、支付结算业务、银行卡业务、代理业务、托管业务、担保业务、承诺业务、理财业务、电子银行业务。

参考资料：网络 银行保理业务

『拾』 银行保理是什么意思

银行保理业务是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴内综合性金融容服务。银行保理业务也就是就是公司将应收款项在通过银行的审核后，转让给银行提前获得资金的业务。

根据不同的类型具体可分为买断型保理业务和回购型保理业务。保理业务银行的审核点主要在对债务人（就是欠公司钱的公司）的还款能力进行审核。

(10)保理金融服务方案扩展阅读：

《中华人民共和国商业银行法》第三条商业银行可以经营下列部分或者全部业务：

（一）吸收公众存款；

（二）发放短期、中期和长期贷款；

（三）办理国内外结算；

（四）办理票据承兑与贴现；

（五）发行金融债券；

（六）代理发行、代理兑付、承销政府债券；

（七）买卖政府债券、金融债券；

（八）从事同业拆借；

（九）买卖、代理买卖外汇；

（十）从事银行卡业务；

（十一）提供信用证服务及担保；

（十二）代理收付款项及代理保险业务；

（十三）提供保管箱服务；

（十四）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。

经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。