持有外匯情況調查表

㈠ 外匯年檢：外匯收支情況表如何填寫

外匯賬戶注銷，將應付外匯股利轉入未分配利潤，外匯收支情況表附註中「按股權或約定比例計算外方所有的未分配利潤年末余額」=企業資產負債表中「未分配利潤」項目期末余額*外方股權比例。
一、基本說明
1、外匯收支情況表反映外商投資企業與境外企業、機構、個人進行的經濟交易以及與境內企業、機構、個人進行的符合外匯管理規定的外幣計價、結算交易。所有交易均按實際發生金額記錄。「實收境外資本」、「實收外匯境內資本」在本表中視同負債記錄。
2、外匯收支情況表填制基礎為權責發生制。
3、外匯收支情況表中「期末數」各項目反映的均是外商投資企業從成立以來到報告期期末期間發生的經濟活動的余額數，非當期發生數。
4、2002年期初余額的確定：
外匯收支情況表中各資產項目、負債項目及經常項目差額項目期末余額反映的均是歷年發生的累計數，有些項目可根據資產負債表中各會計科目分析填列（如：「境外投資」、「境內外匯投資」可根據「長期股權投資」、「短期投資」科目的余額分析填列），有些項目在資產負債表中很難找到各對應科目，需逐比查找並追溯至企業成立之初（如：結購匯差額），工作量很大。為操作方便，簡化工作量，在填報第一年（2002年）將外匯收支情況表中第七、八、九、十項（即「非外匯形式資產」、「結購匯差額」、「匯率折算差額」、「其他資產」）期初余額填列「零」，差額部分在「經常項目差額」項目中反映。
5、外匯收支情況表填報格式必須完整，即使部分項目期初、期末額均為零，也不得省略。

二、表頭項目
本表編制單位：按照外商投資企業營業執照上的單位名稱填寫。
組織機構代碼：按照外商投資企業組織機構代碼證上的號碼填寫。
外匯登記證號碼：按照國家外匯管理局及分局核發的外匯登記證上號碼填寫。
金額單位：一律使用美元計價，非美元幣種的外幣根據中國人民銀行12月31日公布的外匯匯率進行折算。各項數據涉及填報金額精確到個位數，小數點後數字四捨五入。

三、資產項目
1、「外匯貨幣資金」項目：
反映外商投資企業外幣現鈔、外幣銀行存款和其他外幣資金等的合計數。本項目數據可以根據「現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」等科目所屬的外幣明細科目的期末余額直接計算填列；其中：「外匯貨幣資金－－-資本金帳戶存款」根據「銀行存款－－-資本金帳戶」明細科目填列，以此類推。
2、「應收外匯賬款」項目：
反映外商投資企業以外幣計價結算貨物、服務、無形資產交易而產生的應收款項，包括外商投資企業與境外的交易、外匯管理法規允許的外商投資企業與境內機構的外幣計價結算交易兩部分。本項目數據應根據「應收賬款」、「其他應收款」科目的所屬相關外幣明細科目的期末借方余額分貨物貿易、服務貿易項目分析填列。如「預收賬款」、「其他應付款」科目所屬外幣明細科目有借方余額的，也應包括在本項目內。
「應收外匯賬款－－-服務貿易」項目包括運輸、旅遊、通訊服務、建築服務、保險服務、金融服務、計算機和信息服務、專有權使用費和特許費、咨詢、廣告、宣傳、電影、音像及其他商業服務。
「應收外匯賬款－－-其他應收款」項目包括外商投資企業因專利權、商標權、著作權、計算機軟體版權等知識產權的轉讓而發生的債權；外商投資企業外方股東減資、先行收回投資以及外商投資企業因股權交易而發生的債權也記入本項目。
3、「預付外匯賬款」項目：
反映外商投資企業以外幣計價結算貨物、服務貿易而產生的預付款項，包括外商投資企業與境外的交易、外匯管理法規允許的外商投資企業與境內機構的外幣計價結算交易兩部分。本項目數據應根據「預付賬款」科目的所屬相關外幣明細科目的期末借方余額合計填列。如「應付賬款」科目所屬外幣明細科目有借方余額的，也應包括在本項目內。
4、「應收外匯股利」項目：
反映外商投資企業境外投資和投資性外商投資企業境內外匯投資應收取的被投資企業已宣告分配的現金股利。本項目應根據「應收股利」科目的期末余額分析填列。
5、「境外投資」項目：
反映外商投資企業以外匯、實物、無形資產、股權對境外股權性質的投資。該項目以成本法核算，根據「長期股權投資」、「長期債權投資」、「短期投資」科目的期末余額和「銀行存款」、「固定資產」「無形資產」、「存貨」等科目的期末余額分析填列。對於採用權益法核算的外商投資企業，也按成本法填列。
6、「境內外匯投資」項目：
反映外商投資企業境內外匯股權投資，投資性外商投資企業以其境內所獲得的人民幣利潤、清算、股權轉讓、先行收回投資、減資所得的財產在境內再投資也記入本項目。該項目按成本法核算，根據「長期股權投資」、
「短期投資」科目的期末余額分析填列。對於採用權益法核算的外商投資企業，也按成本法填列。
7、「非外匯形式資產－人民幣」項目：
反映企業以外幣計價但以人民幣結算的交易余額，即企業自成立以來截止報告期12月31日以外幣計價但以人民幣結算交易的累計人民幣收入發生額和累計人民幣支出發生額的凈差額。
該項目的借方反映外商投資企業以人民幣資金流入增加以外幣計價的負債、權益或減少以外幣計價的資產，如：
外商投資企業外方股東以其境內舉辦的其他外商投資企業獲得的分配利潤、清算、股權轉讓、先行收回投資、減資所得的人民幣資金增加本企業外方投資；
外商投資企業以人民幣回收其境內外匯投資及收益；
該項目的貸方反映外商投資企業以人民幣資金支出減少以外幣計價的負債、權益或增加以外幣計價的資產，如：
外商投資企業以人民幣支付境內外籍人員工資；
外商投資企業以人民幣支付外方股東先行收回投資款；
外商投資企業以人民幣支付外方股東減資款；
投資性外商投資企業以獲得的人民幣利潤在境內再投資等。
該項目應根據「現金」、「銀行存款」、「其他貨幣資金」、「長期股權投資」、「應付工資」、「實收資本」等科目分析填列。

四、負債及經常項目差額
1、「應付外匯賬款」項目：
反映外商投資企業以外幣計價結算貨物、服務、無形資產交易而產生的應付款項，包括外商投資企業與境外的交易、外匯管理法規允許的外商投資企業與境內機構的外幣計價結算交易兩部分。本項目數據應根據「應付賬款」、
「其他應付款」科目的所屬相關外幣明細科目的期末貸方余額和「長期應付款」科目期末余額分貨物貿易、服務貿易項目分析填列。如「預付賬款」、「其他應收款」科目所屬外幣明細科目有貸方余額的，也應包括在本項目內。
融資租賃在「應付外匯賬款－貨物貿易」下記錄。
「應付外匯賬款－－-服務貿易」項目包括運輸、旅遊、通訊服務、建築服務、保險服務、金融服務、計算機和信息服務、專有權使用費和特許費、咨詢、廣告、宣傳、電影、音像及其他商業服務。
「應付外匯賬款－－-其他應付款」項目包括外商投資企業因專利權、商標權、著作權、計算機軟體版權等知識產權的買賣而發生的債務；外商投資企業外方股東減資、先行收回投資以及外商投資企業因股權交易而發生的債務也記入本項目。
2、「預收外匯賬款」項目：
反映外商投資企業以外幣計價結算貨物、服務貿易而產生的預收款項，包括外商投資企業與境外的交易、外匯管理法規允許的外商投資企業與境內機構的外幣計價結算交易兩部分。本項目數據應根據「預收賬款」科目的所屬相關外幣明細科目的期末貸方余額合計填列。如「應收賬款」
科目所屬外幣明細科目有貸方余額的，也應包括在本項目內。
3、「應付外籍人員工資」項目：
反映外商投資企業應付外籍人員工資。該項目應根據「應付工資」、「管理費用」等科目分析填列。如為借方余額，以負數填列。
4、「應付外方股利」項目：
反映外商投資企業已宣告分配但尚未支付給外方的現金股利。本項目應根據「應付股利」科目的期末余額分析填列。
5、「境外借款－金融機構借款、關聯企業借款、其他借款、發行債券」項目：
反映外商投資企業向中國境外的金融機構、企業、個人或其他經濟組織籌借的，以外國貨幣承擔契約性償還義務的款項，債券溢折價發行收入直接計入「境外借款－發行債券」項目。本項目應根據「短期借款」、「長期借款」、「應付債券」等科目所屬相關外幣明細科目的期末余額分析填列。
6、「境內外匯借款」項目：
反映外商投資企業向境內機構（包括境內外資金融機構）籌借的外匯資金。本項目應根據「短期借款」、「長期借款」、「財務費用」等科目所屬相關外幣明細科目的期末余額分析填列。
7、「應付外匯利息」項目：
反映外商投資企業因借款和發行債券而應支付的利息，企業應收應付、預收預付賬款而發生的應收、應付利息也記錄在本項目。本項目應根據「應收帳款」、「應付帳款」、「預收帳款」、「預付賬款」、「短期借款」、「長期借款」、「應付債券」、「財務費用」等科目分析填列。
8、「實收境外資本－外國直接投資、外國證券投資」項目：
「實收境外資本－外國直接投資」項目的借方反映外商投資企業外方減資、先行回收投資及向中方出讓股權等。
「實收境外資本－外國直接投資」項目的貸方反映：
（1）外國投資者以外匯投入的資本；
（2）外國投資者以其境內舉辦的其他外商投資企業獲得的人民幣利潤投入的資本（參見「非外匯形式資產－人民幣」）；
（3）外國投資者以實物和無形資產投入的資本（參見「非外匯形式資產－固定資產、無形資產」）；
（4）外國投資者購買中方股權形成的資本；
（5）外商投資企業以應付外方股東利潤轉增的資本；
（6）外商投資企業以資本公積、盈餘公積和未分配利潤轉增的資本（參見「非外匯形式資產－其它」）；
以外匯投入的資本溢折價部分；
其他。
「實收境外資本－外國證券投資」反映外商投資企業以B股或H、L、S、N股及ADR形式吸收的外國證券投資資本，股票溢折價發行收入也計入本項目。
本項目應根據「實收資本」、「資本公積」「盈餘公積」、「未分配利潤」科目期末余額分析填列。
9、「實收境內外匯資本」項目：
反映外商投資企業收取的境內企業的外匯投資和境內居民的B股投資，接受的投資性外商投資企業以其境內所獲得的人民幣利潤、清算、股權轉讓、先行收回投資、減資所得的財產對本企業的投資也記入本項目。本項目應根據「實收資本」、「資本公積」科目期末余額分析填列。
以投資者處於境外還是境內來劃分境外資本與境內外匯資本。
10、「經常項目差額」項目：
反映外商投資企業自成立以來至報告期期末期間發生的涉及外幣計價交易的經營活動的外匯收入和支出的凈差額。經常項目差額=（「企業外幣計價結算的貨物、服務、無形資產銷售收入」＋「投資收益」＋「單方面經常轉移」）－（「企業外幣計價結算的貨物、服務、無形資產采購」＋「外國投資者和境內外匯投資者投資收益」＋「外籍人員工資總額」）。其中：
（1）「企業外幣計價結算的貨物、服務、無形資產銷售收入」項目應根據「主營業務收入」、「其他業務收入」等科目分析填列；
（2） 「投資收益」反映企業以各種方式對境外投資和外匯投資（包括外匯存款）所分配的收益；該項目應根據「應收股利」、「投資收益」和「財務費用」等科目分析填列；
（3）「單方面經常轉移」項目：該項目借方反映本企業對外幣計價結算交易債權的單方面放棄以及壞賬核銷，該項目貸方反映外幣計價結算交易債權人對本企業債務的單方面豁免或對企業的外匯現金捐贈。借方反映企業對外幣計價結算交易債權的單方面放棄以及壞賬核銷。該項目應根據「外匯貨幣資金」、「應收外匯帳款」、「應付外匯帳款」
「預收外匯帳款」、「預收外匯帳款」等科目分析填列。
（4）「企業外幣計價結算的貨物、服務、無形資產采購」項目：應根據「材料采購」、「在建工程」、「固定資產」、「無形資產」、「主營業務成本」、「營業費用」、「管理費用」等科目分析填列；
（5）「外國投資者和境內外匯投資者投資收益」項目：反映外國投資者和境內外匯投資者對企業進行股權投資所分配的收益以及外匯借款所發生的利息收入；該項目應根據「應付股利」、「應付利息」、「未分配利潤」、「財務費用」等科目分析填列；
（6）「外籍人員工資總額」項目：應根據「應付工資」、「管理費用」 等科目分析填列。

五、其他說明
1、外匯收支情況表各項目平衡關系如下：
外匯貨幣資金=現金+資本金帳戶存款+經常項目帳戶存款+外債帳戶存款+其他帳戶存款；
應收外匯帳款=貨物貿易+服務貿易+其他應收款；
非外匯形式資產=人民幣+固定資產+無形資產+資本對價轉移+單方面資本轉移+其他；
結購匯差額=結匯金額-購匯金額；
應付外匯帳款=貨物貿易+服務貿易+其他應付款；
境外借款=金融機構借款+關聯企業借款+其他借款+發行債券；
實收境外資本=外國直接投資+外國證券投資；
－（應收外匯賬款＋預付外匯賬款＋應收外匯股利－應付外匯賬款－預收外匯賬款－應付外籍人員工資－應付外方股利－應付外匯利息）]＋[（境外借款＋實收境外資本）－（境外投資＋非外匯形式資產）]＋[境內外匯借款＋實收境內外匯資本－境內外匯投資－結購匯差額－匯率折算差額]＋其他資產＝外匯貨幣資金；
資產合計=負債和經常項目差額合計。

㈡ 請問到銀行開外匯賬戶之前需要到外匯管理局辦理外匯賬戶備案登記是吧

開立經常項目抄外匯賬戶襲（結算賬戶等）需到外匯局辦理企業基本信息登記，開立資本項目賬戶（資本金、外債等）需要到外匯局審批， 在國稅核銷退稅處領兩份表格。一份調查表，要公司所屬國稅專管員簽字，局長蓋章；一份出口貨物退（免）稅認定表，辦好後和以上全套資料遞交在國稅核銷退稅處提交資料.等待。

提供原件，復印件加蓋公章。在國稅核銷退稅處提交資料。

註：在商務局備案後，將海關、外管局的事全部辦好，在國稅核銷退稅處提交資料時候，要在一個月以內，否則會產生罰金。到省質監局、省工商局、省國稅局、省商務廳、省外匯局、海關蓋章審批完，拿到讀卡器和一張法人卡、一張操作員卡。

㈢ 炒外匯需要如何創建賬戶

炒外匯創建賬戶一般需要經過五步：「注冊——提交調查表——提交證明文件——存款——交易」。

為了能更快地進行炒外匯交易，請按以下要求完成整個開戶流程。

第一步：填寫開立真實賬戶申請表（注冊）

點擊開立真實賬戶進行注冊並提交信息，注意使用正確郵箱，留下真實電話，以便工作人員及時取得聯系，便於協助辦理。

第五步：入金激活賬號(電匯、在線支付、信用卡支付)，並進行交易。

可以選擇電匯、在線匯款、網銀轉賬、信用卡支付等方式注入資金。電匯資金在2個工作日內完成入賬。資金到賬即可進行交易。

㈣ 個人外匯收入申報單

絕對不能填貨款，可以填勞務費，我之前都是這樣填的（我是廣州這邊的支行）內，沒有什麼問題，容可以結匯，只是不知道東莞那邊會不會有什麼問題。因為中國是個外匯管制的國家，個人接受外匯匯款如果單筆摺合美元在2000美元（含2000美元）以上，需要向銀行進行申報，即要填外匯申報單，所以建議你如果有大於2000美元的款項要收，叫匯款方分開來付。這樣就不用進行申報，隨時結匯。

㈤ 各國的外匯儲備多是美元，那麼美國的外匯儲備都有啥

第一，外匯儲備並不都是美元，也有其他國家的貨幣。根據一季度的統計數據顯示， 全球外匯儲備中美元確實占據了大頭，佔比為59.02%， 歐元的佔比也不少、達到了21.24%，日元的比例為6.03%，英鎊的比例為4.69%，人民幣排在地位、佔比為2.25%。當然，還包括一些其他貨幣，比如加拿大元、港幣等。從這個角度來看，美國也是可以有外匯儲備的，比如可以持有歐元、英鎊、日元以及人民幣。

第二，世界各個國家的外匯儲備均是以美元計價的，但不表示只有美元。比如，截止2021年8月底，中國的外匯儲備總額為22693億美元。 這3.23萬億美元的外匯儲備中可不全都是美元，中國必然持有著其他國家的貨幣，只不過在月底統統換算成了美元表示。 外匯局並沒有公布各國貨幣占據我們國家外匯儲備的比例。但根據咱們的貿易狀況來看，美元肯定佔大頭，歐元也會有一定的比例，這個格局和全球外匯儲備分布相差不大。

第三，對於美國來說有沒有外匯儲備還真沒那麼重要。

持有外匯儲備的意義在於能夠在全球市場進行交易，各個國家之間得找到一種雙方均認可的貨幣，同時這一貨幣也能得到其他國家的認可。美元本身就擁有這樣的地位並作為美國的官方貨幣。

在同部分國家交易時美國也可能不使用美元，比如同歐盟國家交易時對方可能會要求使用歐元結算，美國政府備一些歐元也是很正常的。另外，美國與俄羅斯這樣的「非親美」國家也有貿易往來，交易最多的是石油類產品，雙方之間的貿易結算也很有可能會使用歐元完成。 因此，歐元必然是美國外匯儲備中的主力幣種。

當然，美國確實不需要太多的外匯儲備，反正大部分貿易依然是通過美元來完成結算的。也正是因為此，美國是全球最大的消費國，除了因為美國人均GDP高、人口數量也不少外，美聯儲可以直接發行美元給美國財政部，隨後通過各種渠道流入市場開啟全球購模式。

黃金不是外匯儲備，美國不需要外匯儲備，美元是貿易結算的最主要貨幣，沒有哪個國家拒絕美元。美元不夠用了，開通印鈔機就可以了。

美國的外匯儲備是武器。他用武器讓別的國家儲存他的美元。還有現在美國港口的裝滿了中國貨的集裝箱就是他們的外匯儲備

美國的外匯儲備除了黃金，還有B2隱形轟炸機

美國沒有外匯儲備，也不需要外匯儲備。

美元是國際貨幣，用美元就可以在全球范圍內購買商品和服務，也可以用美元償還債務。

美國的儲備是印鈔機

美債

黃金，沒有有世界最多的黃金。

美國要儲備航母和核彈

美國沒有外匯儲備，他們無非就是多准備幾台印鈔機

㈥ 中國持有多少美元外匯儲備

中國持有3.17萬孝友億美元外匯儲備。根據查詢相關和隱公開信息顯示，中國持有的美元外喚慎廳匯儲備一直是世界上最多的，佔全球外匯儲備的約20%，約為3.17萬億美元，比上年增加了約6千億美元。

㈦ 中國有多少外匯

外匯儲備是指一國貨幣當局所持有的、可以用於對外支付的國外可兌換貨幣。並非所有國家的貨幣都能充當國際儲備資產，只有那些在國際貨幣體系中佔有重要地位，且能自由兌換其他儲備資產的貨幣才能充當國際儲備資產。我國和世界其他國家在對外貿易與國際結算中經常使用的外匯儲備主要有美元、歐元、日元、英鎊等。

一定的外匯儲備是一國進行經濟調節、實現內外平衡的重要手段。當國際收支出現逆差時，動用外匯儲備可以促進國際收支的平衡；當國內宏觀經濟不平衡，出現總需求大於總供給時，可以動用外匯組織進口，從而調節總供給與總需求的關系，促進宏觀經濟的平衡。同時當匯率出現波動時，可以利用外匯儲備干預匯率，使之趨於穩定。因此，外匯儲備是實現經濟均衡穩定的一個必不可少的手段，特別是在經濟全球化不斷發展，一國經濟更易於受到其他國家經濟影響的情況下，更是如此。

一般說來，外匯儲備的增加不僅可以增強宏觀調控的能力，而且有利於維護國家和企業在國際上的信譽，有助於拓展國際貿易、吸引外國投資、降低國內企業融資成本、防範和化解國際金融風險。當然這並不是說外匯儲備越多越好，因為持有外匯儲備是要付出代價的。第一，外匯儲備表現為持有一種以外幣表示的金融債權，並非投入國內生產使用。這就產生了機會成本問題，就是如果貨幣當局不持有儲備，就可以把這些儲備資產用來進口商品和勞務，增加生產的實際資源，從而增加就業和國民收入，而持有儲備則放棄了這種利益。因此，持有外匯儲備，要考慮機會成本問題。第二，外匯儲備的增加要相應擴大貨幣供應量，如果外匯儲備過大，就會增加通貨膨脹的壓力，增加貨幣政策的難度。此外，持有過多外匯儲備，還可能因外幣匯率貶值而遭受損失。因此，外匯儲備應保持在適度水平上。

適度外匯儲備水平取決於多種因素，如進出口狀況、外債規模、實際利用外資等。應根據持有外匯儲備的收益、成本比較和這些方面的狀況把外匯儲備保持在適度的水平上。

目前中國的外匯儲備不包括香港和澳門，為單獨計算。

㈧ 我國近幾年的外匯儲備變化情況怎樣

1994年至今，我國外匯儲備可分為三個階段：

1.外匯儲備較快增長階段 (1994年-1997年)

1994年，我國外匯管理體制進行了重大改革，實施了匯率並軌、取消外匯留成、銀行結售匯制、成立銀行間外匯交易市場等舉措，國家外匯儲備獲得了較快的增長。1994年-1997年，外匯儲備年增長額分別為380.21美元、219.77億美元、314.43億美元、348.50億美元。至1997年底，我國外匯儲備余額由1993年的211.99億美元增長到1398.90億美元，增加了5.6倍，國家外匯儲備進入了較為寬松的時期。

2.外匯儲備緩慢增長階段(1998年-2000年)

1997年下牛年，亞洲金融危機爆發，在其影響下，從1998年起，我國外匯儲備增量明顯減緩。1998年-2000年，國家外匯儲備年增長額僅為50.97億美元、97.15億美元、108.99億美元，只相當於1997年外匯儲備增加額的14.62%、27.87%、31.27%。盡管如此，至2000年末，外匯儲備還是相當可觀的，增加到1655.74億美元，居世界各國前列。

3.外匯儲備大幅度增長階段(2001年至今)

從2001年起，我國外匯儲備進入了大幅度增長階段，且增長的速度十分驚人。2001年-2004年，國家外匯儲備年增長額分別為465.91億美元、742.42億美元、1168.44億美元和2066.81億美元，相當於2000年國家外匯儲備增加額的427.4%、681.18%、1072.06%和1896.33%，國家外匯儲備余額達6099.32億美元。(見下表)

1994年-2004年國外匯儲備變化情況表

二、高額外匯儲備的利弊分析

我國保持高額外匯儲備的有利之處主要有：

1.調節國際收支，促進國民經濟穩定發展

一是當國際市場出現變化導致出口銳減，或因季節性因素及突發性事件造成臨時性國際收支逆差時，國家可動用充足的外匯儲備來彌補逆差，無須採取壓縮進口等影響國內經濟正常運行的限制性措施。二是當國際收支發生結構性失衡，需要進行緊急的或長期調整時，國家可動用充裕的外匯儲備進行調節，以緩和調整外部沖擊，從而降低各種措施對國內供求均衡所帶來的負效應，維持國內經濟的正常運營和穩定發展，減輕因採取緊急措施而對經濟帶來的不利影響。

2.維護國際信譽，增強吸引外商投資和對外融資的能力

外匯儲備雄厚，增強了我國綜合國力，使我國對外信譽有了前所未有的提高，這將有利於吸引外商投資，有利於充分利用外國政府貸款、國際金融機構信貸或在國際資本市場上進行融資。

3.干預外匯市場，穩定人民幣匯率

外匯儲備充足，對外匯市場的干預能力大大增強，對穩定人民幣匯率乃至穩定整個宏觀金融環境和經濟秩序，都將起到積極的作用。

4.增強抗擊經濟風險的能力，有助於國家經濟安全

目前，我國外匯儲備實力強大，已成為國際上的外匯大國，不僅有足夠的外匯滿足對外經濟貿易的需要，而且能夠應對國際經濟金融風險，以及應對國內不測之需，極大地提高了國家抵抗各種經濟風險的能力，有助於國家經濟安全。

5.有利於推進資本項目開放和人民幣自由兌換

我國外匯儲備充足，實力雄西部地區高技術產業生態動力缺陷與改進思路厚，為推進資本項目開放、實現人民幣自由兌換打下了良好的基礎。

我國保持高額外匯儲備的弊端則有以下幾點：

1.人民幣升值壓力加大，不利於對外貿易順利開展

外匯儲備大幅度增加，表明國內外匯市場上外幣供給大於外幣需求，必然產生外幣貶值的預期和人民幣升值的預期。人民幣升值的預期又加大了外資流入和國際收支順差的擴大；進一步增強了人民幣升值的壓力。同樣，我國外匯儲備大幅增加，就意味著我國對外貿易順差的增加，逆差國就會利用世貿組織的規則，限制我國產品出口，保護本國產業。目前，在世界范圍內，我國是被反傾銷最多的國家。

2.基礎貨幣投放和外匯占款增大，制約了貨幣政策的運用和效應

外匯儲備是由國家購買並持有的，其在外匯管理局賬目上的對應反映就是外匯占款，外匯占款的增加直接增加了基礎貨幣的供應量，再通過貨幣乘數效應，造成了貨幣供應量的大幅度增長。2003年-2004年9月，國家外匯儲備累計增加3489.64億美元，按現有比價，就有28883多億元人民幣的基礎貨幣被投放。這不僅加劇了物價上升的壓力，而且弱化了貨幣管理部門對貨幣供應量控制的能力及其效應。

3.高額外匯儲備降低了資金的利用效率

我國外匯儲備的結構與日本等國相比有很大差別，後者是自有儲備為主，而我國則借入儲備的比例比較大。事實上，過高的借人儲備容易造成資金的浪費。因為外匯儲備是一種實際資源的象徵，它的持有是有機會成本的。持有外匯儲備的機會成本等於國內資本生產率減去持有外匯儲備的收益率。如果我國持有巨額外匯儲備並借人大量外債，就等於以低價將國內資金轉到國外給外國人使用，同時還以高價從國外借人資金，其潛在的損失是顯然的。此外，持有外匯儲備表示暫時放棄一定量實際資源的使用，從而也就喪失了這些資源投入所引起的經濟增長和收入水平的提高。因此，在借人儲備比例過高時，過多的持有外匯儲備既不經濟，也將影響國內經濟的增長。

4.提高了外匯儲備成本，增大了儲備風險

我國外匯儲備大幅增長，其成本也在相應增大。同時，我國外匯儲備過多，必然會增大儲備的風險。在經濟全球化的今天，由於國際資本迅速大規模地流動，金融市場的利率與匯率波動十分激烈，因此，匯率風險增大。目前，我國外匯儲備美元所佔的比例較大，每當美元貶值和美國國內出現通貨膨脹時，我國外匯儲備都會隨之貶值，造成外匯儲備的損失。2001年以來，美聯儲12次降息，美元對歐元貶值12%，如按我國外匯儲備60%為美元儲備計算，從2002年11月到2004年8月，我國美元的外匯儲備對歐元貶值已造成達530多億美元的損失。

5.失去國際貨幣基金組織的優惠貸款

根據IMF(國際貨幣基金組織)的有關規定，成員國發生外匯收支逆差時，可從「信託基金」中提取相當於本國所繳納份額的低息貸款，如果成員國在生產、貿易方面發生結構性問題需要調整時，還可獲取相當於本國份額160%的中長期貸款，利率也較優惠；反之，外匯儲備充足的國家不但不能享受這些優惠低息貸款，還必須在必要時對國際收支發生困難的國家提供幫助。