什麼年經營成本資金率

❶ 貸款利率、存款利率和法定準備金率對商業銀行經營成本有什麼影響

先從法定準備金率講；法定準備金率是法律規定在某一個時間段內銀行吸收存款以內後，必須要保留的存容款比例。這部分錢不能用於發放貸款，運營，以及任何資本運作。這筆錢是必修留在銀行作為安全儲備的。所以，准備金率越高，銀行可以自由支配的資金就越少，收入就越少。而沉澱資金越多，當然經營成本就越高，畢竟這筆錢是要支付利息給存款人的。
存款利率；這個就很容易明白，存款利率越高，支付給存款人的利息就越多，經營成本就越高。
貸款利率；貸款利率和經營成本是沒有關系的，它只和銀行利潤有關系。貸款利率越高，借出去的錢收回的利息就越多，賺的自然就越多。銀行是更希望貸款利率要遠遠高於存款利率，這樣銀行才有利潤點。

❷ 計算流動資金時 年經營成本不是包括年工資福利費嗎 不是重復計算嗎 一直沒搞懂

你說的沒錯，我的理解是工資發放與應收賬款的實際到賬時間不一定一致，為了能按時發工資，需要單獨預留現金條目作為流動資金。

❸ 經營成本 流動資金 區別

樓主的問題應該是現金流量表的問題

現金的期末余額＝資產負債表「貨幣資金」期末余額；
現金的期初余額＝資產負債表「貨幣資金」期初余額；
現金及現金等價物的凈增加額＝現金的期末余額－現金的期初余額。

確定主表的「經營活動產生的現金流量凈額」
1、 銷售商品、提供勞務收到的現金
＝利潤表中主營業務收入×（1＋17%）＋利潤表中其他業務收入＋（應收票據期初余額－應收票據期末余額）＋（應收賬款期初余額－應收賬款期末余額）＋（預收賬款期末余額－預收賬款期初余額）－計提的應收賬款壞賬准備期末余額
2、 收到的稅費返還
＝（應收補貼款期初余額－應收補貼款期末余額）＋補貼收入＋所得稅本期貸方發生額累計數

3．收到的其他與經營活動有關的現金
＝營業外收入相關明細本期貸方發生額＋其他業務收入相關明細本期貸方發生額＋其他應收款相關明細本期貸方發生額＋其他應付款相關明細本期貸方發生額＋銀行存款利息收入

購買商品、接受勞務支付的現金
＝〔利潤表中主營業務成本＋（存貨期末余額－存貨期初余額）〕×（1＋17%）＋其他業務支出（剔除稅金）＋（應付票據期初余額－應付票據期末余額）＋（應付賬款期初余額－應付賬款期末余額）＋（預付賬款期末余額－預付賬款期初余額）
1．支付給職工以及為職工支付的現金
＝「應付工資」科目本期借方發生額累計數＋「應付福利費」科目本期借方發生額累計數＋管理費用中「養老保險金」、「待業保險金」、「住房公積金」、「醫療保險金」＋成本及製造費用明細表中的「勞動保護費」
2．支付的各項稅費
＝「應交稅金」各明細賬戶本期借方發生額累計數＋「其他應交款」各明細賬戶借方數＋「管理費用」中「稅金」本期借方發生額累計數＋「其他業務支出」中有關稅金項目
即：實際繳納的各種稅金和附加稅，不包括進項稅。
3．支付的其他與經營活動有關的現金
＝營業外支出（剔除固定資產處置損失）＋管理費用(剔除工資、福利費、勞動保險金、待業保險金、住房公積金、養老保險、醫療保險、折舊、壞賬准備或壞賬損失、列入的各項稅金等)＋營業費用、成本及製造費用(剔除工資、福利費、勞動保險金、待業保險金、住房公積金、養老保險、醫療保險等)＋其他應收款本期借方發生額＋其他應付款本期借方發生額＋銀行手續費

現金流量表並不是簡單的計算流動資金,若樓主想要更多的填制方法,我可以發給你

❹ 在財務管理中，付現成本，經營成本，營業成本三者之間的關系是什麼

關系：經營成本=付現的營業成本=營業成本－折舊與攤銷=總成本－利息－折舊與攤銷

非付現成本指的是企業在經營期不以現金支付的成本費用。一般包括固定資產的折舊、無形資產的攤銷額、開辦費的攤銷額以及全投資假設下經營期間發生的借款的利息支出。

經營成本，是指付現的營業成本，也就是營業成本中將折舊與攤銷去掉就是經營成本，即經營成本=營業成本－折舊與攤銷

付現成本就是指成本中用現金支付的那一部分，所以如果說「付現營業成本」就是指營業成本中扣除沒有付現的折舊與攤銷後的支付現金的那一部分。這一部分就是經營成本。

付現成本亦稱「現金支出成本」。那些由於未來某項決策所引起的需要在將來動用現金支付的成本。當企業資金緊張，又無應收賬款可以收回，而向市場上籌措資金又比較困難或借款利率較高時，在此情況下企業面臨如何以較低的成本進行采購的決策。

(4)什麼年經營成本資金率擴展閱讀：

營業成本是與營業收入直接相關的，已經確定了歸屬期和歸屬對象的各種直接費用。營業成本主要包括主營業務成本、其他業務成本。

一、主營業務成本

主營業務成本是企業銷售商品、提供勞務等經常性活動所發生的成本。企業一般在確認銷售商品、提供勞務等主營業務收入時，或在月末，將已銷售商品、已提供勞務的成本轉入主營業務成本。

主營業務成本按主營業務的種類進行明細核算，期末，將主營業務成本的余額轉入「本年利潤」科目，結轉後本科目無余額。

企業應通過「主營業務成本」科目，核算主營業務成本的確認和結轉情況。

企業結轉主營業務成本時，借記「主營業務成本」科目，貸記「庫存商品」、「勞務成本」科目。期末，應將「主營業務成本」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「主營業務成本」科目。

二、其他業務成本

其他業務成本是企業確認的除主營業務活動以外的其他經營活動所發生的支出。其他業務成本包括銷售材料的成本、出租固定資產的折舊額、出租無形資產的攤銷額、出租包裝物的成本或攤銷額等。

企業應通過「其他業務成本」科目，核算其他業務成本的確認和結轉情況。

企業發生或結轉的其他業務成本，借記「其他業務成本」科目，貸記「原材料」、「周轉材料」、「累計折舊」、「累計攤銷」、「銀行存款」等科目。期末，應將「其他業務成本」科目余額轉入「本年利潤」科目，借記「本年利潤」科目，貸記「其他業務成本」科目。

銷售產品、商品和提供勞務的營業成本，是由生產經營成本形成的。工業企業產品生產成本（也稱製造成本）的構成主要包括：

❺ 公司經營成本都包括什麼呢

公司經營成本主要包括主營業務成本、其他業務成本版。

經營成本是項目評估中，資金的現權金流量表中的項目之一，為企業總成本扣除固定資產折舊費、流動資金利息凈支出後的成本。經營成本中不包括固定資產折舊費和利息支出。經營成本中不包括折舊費、攤銷費和貸款利息支出。經營成本是指建設項目總成本費用扣除折舊費、攤銷費和財務費用以後的全部費用。

(5)什麼年經營成本資金率擴展閱讀：

經營成本指企業從事主要業務活動而發生的成本。房地產開發企業成本包括：土地轉讓成本、商品房銷售成本、配套設施銷售成本、代建工程結算成本、出租產品經營成本等。如果是銷售的辦公費當然該記入銷售成本,這些項目的總和都應該分期或者一次性進入經營成本。

工程經濟中的經營成本:經營成本是項目評價中所使用的特定概念，作為項目運營期的主要現金流出，其構成和估算可採取下式表達：經營成本=外購原材料、燃料和動力費+工資及福利費+修理費+其他費用式中，其他費用是指從製造費用、管理費用和銷售費用中扣除了折舊費、攤銷費、修理費、工資及福利費以後的其餘部分。

❻ 決定資金等值的因素有（ ）。 A.資金數額 B.投資大小 C.資金發生的時刻 D.利率 E.經營成本

決定資金等值的因素有（）
A.資金數額 C.資金發生的時刻 D.利率

❼ 針對降低經營管理費用，提高資金使用率，降低成本的問題，有什麼好的方案和建議

嘻嘻,在不減人的前提下,遞減日常成本費用的確有困難.因為人就是產生最大成本的源頭.不裁員只能勒緊褲腰帶過日子了,比如遞減以往公司娛樂消費,控制並降低采購日常辦公文體用品費用(沒必要的就不要買),減少公務打車費(能4人坐的不要1人坐,能一趟車的不要N趟車),降低日常電費(在允許的前提下,減少照明數量和時間),這樣細水長流也是很可觀的!不過要短時間看見巨大收益是不可能的,這只有養成習慣,細水長流.正如12232說的,要提高資金流動率還是要從外部想辦法,公司內部再省也是小錢,架不住一時公司急用資金的.銷售出去的本金和利潤要及時回歸公司,這樣才能良性循環...