流動資金

❶ 什麼是流動資金貸款

流動來資金貸款是為滿源足生產經營者在生產經營過程中短期（臨時性、季節性）資金需求，保證生產經營活動正常進行而發放的貸款。

流動資金貸款具有貸款期限較短、手續較簡便、周轉性較強、且融資成本比較低。其適用對象為有中、短期資金需求的工、商企業客戶。

(1)流動資金擴展閱讀：

一、申請流動資金貸款應具備以下條件：

1、借款人是依法設立的；

2、借款的用途明確並且合法的；

3、借款人的生產經營項目是合法、合規的；

4、借款人擁有持續經營的能力，且有合法的還款來源；

5、借款人的信用狀況良好，無重大或不良的信用記錄。

二、流動資金貸款需求量的測算方法：

1、對借款人營運資金量進行預估；

2、對新增的流動資金貸款額度進行預估；

3、其他因素，如實際情況和未來發展情況、關聯客戶等。

三、流動資金貸款調查事項：

1、借款人的經營管理團隊的資信、組織架構、公司治理情況、內部控制及法定代表人的情況；

2、借款人在貸款期內經營規劃和重大投資計劃、核心主業、生產經營、以及經營范圍等情況；

3、借款人的真實財務狀況，包括應收賬款、應付賬款等。

❷ 流動資金是看財務報表裡的哪一項

流動資金主要是看財務報表中資產負債表「流動資產合計」這一項。

流動資金主要是企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收賬款、有價證券、預付款等項目。或者換句話說就是變現能力強，可以在一年以內轉手變現的資產。

流動資金的重要性在於每一次周轉可以產生營業收入及創造利潤。流動資金的周轉是為企業盈餘的直接創造者。有周轉就有盈利機會。

(2)流動資金擴展閱讀：

流動資金既供營運周轉之用，應有一循環周期。周期之長短，關系資金成本及運用效率。假定生產個人電腦之微觀公司，預測市場需求為100部，以下步驟決定其未來可產生的現金流量，並顯示其生產決策對公司流動資金地位之影響：

一、公司訂購生產100部電腦所需之零組件，因電腦同業采購原料，零件習慣上均行信用賒購方式，因而此項交易僅發生應付帳款，對現金流量尚無立即影響。

二、組裝零件成為電腦成品，須僱用若干勞工，產品完成時，工資並未全部支付，因而一部分發生應付工資。

三、電腦成品以信用銷售方式售出，因而發生應收帳款，並無立即現金流入。

四、在生產過程中某一時點，在收回應收帳款之前，公司必須支付應付帳款及應付工資，因而發生「凈現金流出」。此項現金流出須向銀行借款融通。

❸ 流動資產和流動資金有何區別

流動資金=流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(networkingcapital)。依照此一定義，流動資產的內資金來源，除流動負債外容，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。
流動資產（Current Assets）是指企業可以在一年或者超過一年的一個營業周期內變現或者運用的資產，是企業資產中必不可少的組成部分。流動資產在周轉過渡中，從貨幣形態開始，依次改變其形態，最後又回到貨幣形態（貨幣資金→儲備資金、固定資金→生產資金→成品資金→貨幣資金），各種形態的資金與生產流通緊密相結合，周轉速度快，變現能力強。加強對流動資產業務的審計，有利於確定流動資產業務的合法性、合規性，有利於檢查流動資產業務帳務處理的正確性，揭露其存在的弊端，提高流動資產的使用效益。

❹ 流動資金在報表裡如何計算

流動資金在報表裡的計算方法是：流動資金=流動資產—流動負債

其中： 流動專資產=應收賬款+預付賬款+存貨屬+現金

流動負債=應付賬款+預收賬款

年流動資金投資額(墊支數)=本年流動資金需用額-截至上年的流動資金投資額 =本年流動資金需用數-上年流動資金需用數

擴大指標估演算法

擴大指標估演算法是根據現有企業的實際資料，求得各種流動資金率指標，將各類流動資金率乘以相應的費用基數來估算流動資金。計算公式：

年流動資金額=年費用基數×各類流動資金率

年流動資金額=年產量×單位產品產量佔用流動資金額

(4)流動資金擴展閱讀：

流動資金特點

①流動資金佔用形態具有變動性。

②流動資金佔用數量具有波動性。

③流動資金循環與生產經營周期具有一致性。

④流動資金來源具有靈活多樣性。

管理要求

①既要保證生產經營需要，又要節約、合理使用資金。

②管資金的要管資產，管資產的要管資金，資金管理和資產管理相結合。

③保證資金使用和物資運動相結合，堅持錢貨兩清，遵守結算紀律。

④流動資金只能用於生產經營周轉的需要，不能用於基本建設和其他開支。

❺ 現金流 周轉資金 流動資金 是一個意思嗎

現金流量(Cash Flow)管理是現代企業理財活動的一項重要職能，建立完善的現金流量管內理體系，是確保企業容的生存與發展、提高企業市場競爭力的重要保障。
工程經濟中的現金流量是擬建項目在整個項目計算期內各個時點上實際發生的現金流入、流出以及流入和流出的差額（又稱凈現金流量）。現金流量一般以計息周期（年、季、月等）為時間量的單位，用現金流量圖或現金流量表來表示,「周轉資金」顧名思義就是用作周轉的資金。

流動資金有兩種定義：
一、廣義的流動資金。指企業全部的流動資產，包括現金、 存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。
二、狹義的流動資金＝流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(Net working capital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。

❻ 流動資金來源包括哪些內容流動資金與固定資金有何區別

流動資金是指項目投產後，為進行正常生產運營，用於購買原材料、燃料，專支付工資及其他經營費用屬等所必不可少的周轉資金。

固定資金是指社會主義企業佔用在勞動資料上的資金，是企業生產資金的主要組成部分。由於它可以在較長時期內發揮作用，其價值隨著勞動資料磨損程度逐漸地、分次地轉移到產品中去而與流動資金相區別。

❼ 什麼是流動資金

流動資來金是流動資產的表源現形式，即企業可以在一年內或者超過一年的一個生產周期內變現或者耗用的資產合計。

廣義的流動資金指企業全部的流動資產，包括現金、存貨（材料、在製品、及成品）、應收賬款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。

狹義的流動資金=流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(networkingcapital)。

拓展資料

凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易，成本也較低。

流動資金的特點：

①流動資金佔用形態具有變動性。

②流動資金佔用數量具有波動性。

③流動資金循環與生產經營周期具有一致性。

④流動資金來源具有靈活多樣性。

❽ 流動資金的意思

流動資金有兩種定義：

一、廣義的流動資金。指企業全部的流動資產專，包括現屬金、 存貨（材料、在製品、及成品）、應收帳款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業務經營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業周轉資金。

二、狹義的流動資金＝流動資產－流動負債。即所謂凈流動資金(net workingcapital)。依照此一定義，流動資產的資金來源，除流動負債外，應另闢長期來源。凈流動資金的多寡代表企業的流動地位，凈流動資金越多表示凈流動資產愈多，其短期償債能力較強，因而其信用地位也較高，在資金市場中籌資較容易， 成本也較低。

❾ 流動資金包括哪些

主要包括現金、銀行存款、短期投資、應收及預付款項、待攤費用、存貨
流動資金=年營業收入額×營業收入資金率
流動資金=年經營成本×經營成本資金率
流動資金=年產量×單位產量佔用流動資金額
流動資金
=
流動資產
-
流動負債
流動資產
=
應收賬款
+
預付賬款
+
存貨
+
現金
流動負債
=
應付賬款
+
預收賬款
流動資金本年增加額
=
本年流動資金
-
上年流動資金