資產組營運資金計算公式

1. 營運資金的計算公式

計算營運資金算式：營運資本=流動資產總額-流動負債總額，營運資金是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。

流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。如流動負債不變，流動資產的增加就意味著營運資金的增加；流動資產的減少就意味著營運資金的減少。如流動資產不變，流動負債增加，就意味著營運資金的減少；流動負債減少就意味著營運資金增加。在兩者同時變化的情況下，只有兩者抵消後的凈額才是營運資金的增減凈額。

(1)資產組營運資金計算公式擴展閱讀：

凈營運資金越多，說明不能償還的風險越小。因此，凈營運資金的多少可以反映償還短期債務的能力。但是，凈營運資金是流動資產與流動負債之差，是個絕對數，如果公司之間規模相差很大，絕對數相比的意義很有限。

而流動比率是流動資產和流動負債的比值，是個相對數，排除了公司規模不同的影響，更適合公司間以及本公司不同歷史時期的比較。

2. 請財務高手幫我計算下，營運資本，營運資金，現金支付能力的數據最好能幫我寫出計算公式，謝謝

營運資金（working capital），也叫營運資本。 廣義的營運資金又稱總營運資本，是指一個企業投放在流動資產上的資金，具體包括現金、有價證券、應收賬款、存貨等佔用的資金。 狹義的營運資金是指某時點內企業的流動資產與流動負債的差額。 流動資產 - 流動負債 = 營運資金 營運資金越多，說明不能償還的風險越小。因此，營運資金的多少可以反映償還短期債務的能力。但是，營運資金是流動資產與流動負債之差，是個絕對數，如果公司之間規模相差很大，絕對數相比的意義很有限。而流動比率是流動資產和流動負債的比值，是個相對數，排除了公司規模不同的影響，更適合公司間以及本公司不同歷史時期的比較。 營運資金是指流動資產減去流動負債（短期負債等）後的余額。如果流動資產－流動負債＞0，則與此相對應的「凈流動資產」是以長期負債和投資人權益的一定份額為資金來源；如果流動資產－流動負債＝0，則佔用在流動資產上的資金都是流動負債融資；如果流動資產－流動負債＜0，則流動負債融資，由流動資產和固定資產等長期資產共同佔用，償債能力差．
營運資本＝流動資產－流動負債＝(171422.23+314400+45000+394780.1+750+17432+242189.61)-(1930000+155966+60043.3+119380.04+4500+108885.8+9000)=1185973.94-2387775.14=-1201801.2

3. 營運資金需求的營運資金需求的計算及分析

營運資金需求 = （應收、預付款項 + 存貨 + 待攤費用 + ...） - （應付、預收款項 + 未交、未付稅利 + 預提費用 + ...）
現金支付能力是指企業可立即變現的資產滿足歸還短期負債資金需求的能力，它反映企業營運資金在短期內滿足生產經營活動資金需求的能力。其計算公式如下：
現金支付能力 = （貨幣資金 + 短期投資 + 應收票據） - （短期借款 + 應付票據）
如果計算結果為正，說明企業確實擁有現金支付能力，為負則無支付能力。因此不能以貨幣資金的有無或多少來判斷企業有無現金支付能力，而應包含短期融資在內。
營運資金需求和現金支付能力與營運資金之間具有一定的平衡關系，用公式表示為：
營運資金 = 營運資金需求 + 現金支付能力
營運資金需求反映企業在生產經營過程中長期周轉資金的平衡情況。如果營運資金需求為正，反映營運資金不能滿足營運資金需求，需要短期借款來維持平衡；如果這種不平衡情況是長期的或是相當嚴重的，就應通過增加長期資金來『增加營運資金，或者通過調整資金結構，改善資金管理來解決。如果營運資金需求為負，則反映營運資金過剩。
現金支付能力反映企業生產經營過程中短期資金的平衡情況。如果現金支付能力為正，反映營運資金大子營運資金需求，企業在短期內沒有償債風險。如果現金支付能力為負，則反映短期內營運資金不能滿足營運資金需求，企業面臨償還短期負債的困難。
營運資金需求與現金支付能力的關系是，在營運資金不變的情況下，營運資金需求越大，現金支付能力就越小；反之營運資金需求越小，現金支付能力就越大。

4. 營運資金怎麼計算

營運資金也稱「運用資金」，國外稱為營運資本，是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。營運資金管理包括流動資產管理和流動負債管理。
營運資金的計算公式為：營運資本=流動資產總額-流動負債總額。
一般而言，企業營運資金過大且變現能力強的，說明企業短期償債能力好，對支付義務的准備充足，但資產利用率不高；營運資金過小，反之變現能力差的，說明流動資產問題多，潛在的償債壓力大，預示固定資產投資依賴短期借款等流動性融資額的程度高，經營上可能面臨一定的困難。

5. 所用資本計算公式

營運資金 = 流動資產 － 流動負債=（總資產-非流動資產）-（總資產-所有者權益-長期負債）=（所有者權益+長期負債）- 非流動資產= 長期資本-長期資產
本成本是選擇籌資方式、進行資本結構決策和選擇追加籌資方案的依據，是評價投資方案、進行投資決策的重要標准，也是評價企業經營業績的重要依據。

6. 營運資金周轉率的計算公式

營運資金周轉率是營運資金周轉天數被360天去除以，而得到的年周轉次數。營運資金周轉天數=存貨周轉天數+應收帳款周轉天數-應付帳款周轉天數+預付帳款周轉天數-預收帳款周轉天數。營運資本周轉率表明企業營運資本的經營效率，反映每投入1元營運資本所能獲得的銷售收入，同時也反映了每年每一元銷售收入需要配備多少營運資金。一般而言，營運資本周轉率越高，說明每1元營運資本所帶來的銷售收入越多，企業營運資本的運用效率也就越高；反之，營運資本周轉率越低，說明企業營運資本的運用效率越低。同時營運資本周轉率還是判斷企業短期償債能力的輔助指標。
應答時間：2020-12-28，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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7. 需要增加的營運資金怎麼計算

咨詢記錄 · 回答於2021-10-23

8. 營運資金需求量的計算公式

（一）成本分析模式
成本分析模式是根據現金有關成本，分析預測其總成本最低時現金持有量的一種方法。運用成本分析模式確定最佳現金持有量時，只考慮因持有一定量的現金而產生的機會成本及短缺成本，而不予考慮管理費用和轉換成本。
運用成本分析模式確定最佳現金持有量的步驟是：（1）根據不同現金持有量測算並確定有關成本數值；（2）按照不同現金持有量及其有關成本資料編制最佳現金持有量測算表；（3）在測算表中找出總成本最低時的現金持有量，即最佳現金持有量。在這種模式下，最佳現金持有量，就是持有現金而產生的機會成本與短缺成本之和最小時的現金持有量。
（二）存貨模式
存貨模式，是將存貨經濟訂貨批量模型原理用於確定目標現金持有量，其著眼點也是現金相關成本之和最低。
運用存貨模式確定最佳現金持有量時，是以下列假設為前提的：（1）企業所需要的現金可通過證券變現取得，且證券變現的不確定性很小；（2）企業預算期內現金需要總量可以預測；（3）現金的支出過程比較穩定、波動較小，而且每當現金余額降至零時，均通過部分證券變現得以補足；（4）證券的利率或報酬率以及每次固定性交易費用可以獲悉。如果這些條件基本得到滿足，企業便可以利用存貨模式來確定最佳現金持有量。這里所說的最佳現金持有量是指能夠使現金管理的機會成本與轉換成本之和保持最低的現金持有量。當持有現金的機會成本與證券變現的交易成本相等時，現金管理的總成本最低，此時的現金持有量即為最佳現金持有量。最佳現金持有量模型為：
Q=2TF/K
式中，Q為最佳現金持有量（每次證券變現的數量）；T為一個周期內現金總需求量；F為每次轉換有價證券的固定成本；K為有價證券利息率（機會成本）。最佳現金管理總成本（TC）＝2TFK

那本書我有，我也在國外學的……回去幫你翻翻，如果我記得的話。

9. 營運資本計算公式是什麼

營運資本一般指營運資金，營運資金亦稱「運用資金」。國外稱為營運資本。是合營企業流動資產總額減流動負債總額後的凈額，即企業在經營中可供運用、周轉的流動資金凈額。由於營運資金是流動資產減去流動負債後的凈額，因此，流動資產和流動負債的變化，都會引起營運資金的增減變化。營運資金公式就是：營運資金 = 流動資產 － 流動負債=（總資產-非流動資產）-（總資產-所有者權益-長期負債）=（所有者權益+長期負債）- 非流動資產= 長期資本-長期資產。
應答時間：2021-01-18，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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