1. 人們怎樣選擇最優的金融資產組合
資產組合理論專門研究這個問題，可以去看看相關的理論。一般而言是根據你的風險態度來確定資金在債券股票期權基金等之間的比例。
2. 的金融資產組合中再進行減值測試.的翻譯是：什麼
在之前會計期末時有金融資產公允價值上升時做的會計分錄，是借記資本公積。現在出售時要統計差額。把之前借記的通過貸記轉出，之間的差額計入減值准備。就是這個意思。你找個例題仔細看看。
3. 金融市場的參與者通過買賣金融資產轉移或者接受風險，利用組合投資可以分散投資於單一金融資產所
基本功能。
這是市場的基礎。
誰要考你這問題。我鄙視他
4. 求教~~~投資金融資產組合共5萬元，組合收益率為6%，請問下表的投資收益數值是怎麼計算出來的
20%X2%+50%X5%+30%X10%=5.9%
組合收益約等於6%。
就是這樣計算出來的。
表裡的是實際收益。
5. 金融資產和金融負債組合公允價格按照什麼計量
企業初始確認金融資產或金融負債時，應當按照公允價值計量。
原因如下：
1、對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用應當直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用應當計入初始確認金額，構成實際利息組成部分。
2、金融工具初始確認時的公允價值通常指交易價格(即所收到或支付對價的公允價值)，但是，如果收到或支付的對價的一部分並非針對該金融工具，該金融工具的公允價值應根據估值技術進行估計。例如，一項不帶息的長期貸款或應收款項公允價值的估計數是以信用等級相當的類似金融工具(標價的幣種、條款、利率類型和其他因素相類似)的當前市場利率，對所有未來現金收款額折現所得出的現值。任何額外借出的的金額應作為一項費用或收益的抵減項處理，除非其符合確認為其他某類型資產的條件。此外，還應注意，如果企業按低於市場利率發放了一項貸款(例如，類似貸款市場利率為8％時，該貸款的利率為5％)，並且直接收到一項費用作為補償，該企業應以公允價值確認這項貸款，即應減去企業收到的費用。之後，企業應採用實際利率法將相關折價計入損益。
3、交易費用，是指可直接歸屬於購買、發行或處置金融工具新增的外部費用。新增的外部費用，是指企業不購買、發行或處置金融工具就不會發生的費用，包括支付給代理機構咨詢公司、券商等的手續費和傭金及其他必要支出，不包括債券溢價、折價、融資費用、內部管理成本及其他與交易不直接相關的費用。
4、企業取得金融資產所支付的價款中包含的已宣告但尚未發放的債券利息或現金股利，應當單獨確認為應收項目進行處理。
所以，企業初始確認金融資產或金融負債時，應當按照公允價值計量。
6. 甲公司有一個債券和權益工具的投資組合；為什麼分類為交易性金融資產
因為你都來說了是投資組合啊，交易性源金融資產( trading securities)是指企業打算通過積極管理和交易以獲取利潤的債權證券和權益證券。企業通常會頻繁買賣這類證券以期在短期價格變化中獲取利潤。
7. 短期金融資產的投資組合決策常用的方法有哪些
短期金融資產的投資組合決策方法主要有;
⑴三分組合模式。在西方一些發達國家，比較流行的投資組合三分法是1／3的資金存入銀行以備不時之需；1／3的資金投資於債券、股票等有價證券；1／3的資金投資於房地產等不動產。同樣，投資於有價證券的資金也要進行三分，即1／3投資於風險較大的有發展前景的成長性股票；1／3投資於安全性較高的債券或優先股等有價證券；1／3投資於中等風險的有價證券。
⑵風險與收益組合模式。投資者可以測定出自己期望的投資收益率和所能承受的風險程度，然後，在市場中選擇相應風險和收益的證券作為投資組合。一般來說，在選擇證券進行投資組合時，同等風險的證券，應盡可能選擇報酬高的；同等報酬的證券，應盡可能選擇風險低的，並且
要盡可能選擇一些風險呈負相關的證券進行投資組合，以便分散掉證券的非系統性風險。
⑶期限搭配組合模式。期限搭配組合模式就是根據企業不同時期的現金流模式和規律，對短期金融資產的期限進行搭配，進行長、中、短期相結合的投資組合。投資者對現金的需求總是有先有後，長期不用的資金可以進行長期投資，以獲得較大的投資收益，近期就可能要使用的資金，最好投資於風險較小、易於變現的使得現金流入與流出的時間盡可能接近，有價證券。同時，通過期限搭配，還可以使得現金流入與流出的時間盡可能接近，從而降低由於到期日不同而造成的機會成本。
8. 如何理解「企業風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合或該金融資產和金融負債組合，以公
比如，公司在其董事會/投資委員會/管理委員會或類似權威機構的會議文件中明內示，持有的XX公司容的股權投資將以公允價值為基礎進行計量，該投資的預期損失有多大、損失概率如何。 該文件同時需要經過這些權力機構的審批、確認，以次作為對投資意圖的一種明確承諾，不能隨意調整。
9. 金融學里的幾種風險資產構成的資產組合的方差計算
肯定啊，凡是有協方差，必有相關性。而且肯定不能直接加權平均，從數學角度，因為方差是二階矩，而平均數是一階的，不能放在一起直接運算。