理財規劃師試題及答案

1. 理財規劃師三級考試歷年真題

理財規劃師三級試題選
基礎知識題
1、理財規劃的最終目標是要達到（ ）
A、財務獨立 B、財務安全 C、財務自主 D、財務自由
2、以下不屬於個人財務安全衡量標準的是（ ）
A、是否有穩定充足收入 B、是否購買適當保險
C、是否享受社會保障 D、是否有遺囑准備
3、持續理財服務不包括（ ）
A、定期對理財方案進行評估 B、不定期的信息服務
C、不定期的方案調整 D、定期到客戶單位做收入調查
4、客戶進行理財規劃的目標通常為財產的保值和增值，下列（ ）項規劃的目標更傾向於實現客戶財產的增值。
A、現金規劃 B、風險管理與保險規劃
C、投資規劃 D、財產分配與傳承規劃
5、理財規劃師職業操守的核心原則是（ ）
A、個人誠信 B、具有合作精神 C、客觀公正 D、嚴守秘密
6、下列違反客觀公正原則的是（ ）
A、 理財規劃師以自己的專業知識進行判斷 B、理財規劃過程中不帶感情色彩
C、因為是朋友，所以在財產分配規劃方案中對其偏袒
D、對於執業過程中發生的或可能發生的利益沖突應隨時向有關各方進行披露
7、在理財規劃師侵佔或竊取客戶或所在機構財產，情節嚴重的情況下，理財規劃師將承擔（ ）
A、刑事法律責任 B、行政法律責任
C、民事法律責任 D、行業自律機構的制裁
8、非執業理財規劃師違反職業道德，行業自律機構的制裁措施不包括（ ）
A、取消其理財規劃師資格 B、終生不得執業
C、不得再次參加理財規劃師職業資格考試 D、罰款
9、某企業擬建立一項基金計劃，每年初投入10萬元，若利率為10%，5年後該項基金本利和將為（ ）元
A、671 561 B、564 100 C、871 600 D、610 500
10、某項長期借款的稅後資本成本為10%，那麼它的稅前成本應為（ ）（所得稅率為30%）
A、10% B、30% C、12.5% D、14.29%

http://www.thea.cn/cs/learning/2008-6-10/85903-1.htm
http://thea.cn/cs/learning/2008-7-8/90158-1.htm
這里的很齊全

2. 2020年注冊國際理財規劃師考試提分技巧分享

【導讀】關於注冊國際理財規劃師考試，它其實是和理財規劃師是有所區別的，最起碼發證機構是不一樣的，所以大家一定要合理選擇，在進行注冊國際理財規劃師考試復習的時候，很多考生感覺自己知識點都會，但是答題的時候總覺得得分率很低，其實這是方法沒有掌握好，今天就給大家分享一下2020年注冊國際理財規劃師考試提分技巧。

1、仔細閱讀一遍教材

這一階段需要一定的時間和精力投入，我們應及早制訂計劃。盡量在安排工作的時候把考試復習時間也統一有計劃的安排進去。就個人來說，每次考試總是先松後緊，一開始並不在意，總認為時間還多，等到快考試了，突擊復習,造成精神緊張，甚至失眠。每次臨考之時總有一絲遺憾的抱怨——再給我一周時間復習，肯定能夠過關!在這里，我通過這次與大家交流的機會，給後來參加考試的新老朋友提個醒兒，與其考後後悔，不如笨鳥先飛，提前一周准備。這樣可以使我們在考場上穩扎穩打，保持良好的應試心態。

2、善於總結和系統把握

教材是考試的根本，不管你做了多少准備，練了多少試題，一定至少要全面的把教材完整的看上一遍。一般來說，指定教材包含了命題范圍和考試試題答案標准，我們必須按指定教材的內容、觀點和要求去回答考試中提出的所有問題，否則我們考試很難過關。我身邊那些通過其他執業考試的同事說：「善於總結和系統把握是通過考試的
『常規武器』，也是我們在考場上屢戰屢勝的兩大『法寶』。」

3、深刻把握掌握部分的重點

前兩個階段復習下來，應該基本上對教材有了很好的把握。每門課程都有其必須掌握的知識點，對於這些知識點，我們一定要把深刻把握，舉一反三，以不變應萬變。我們在復習中若想提高效率，就必須把握重點，避免平均分配。把握重點能使我們以較小的投入獲取較大的考試收益，在考試中立於不敗之地。

4、練習鞏固提高

理財規劃師考試涉及的內容十分廣泛，有些內容在實際業務中很少接觸，僅僅依靠記憶和自身理解來准備考試是遠遠不夠的。適當演練一些高質量的練習題，可以提高我們對相關知識點的理解和運用，進而提高應試能力。通過練習我們可以逐漸總結出對考試內容的掌握、熟悉和了解的比例，也可以發現自身學習中的薄弱環節，從而有針對性地進行提高。

以上就是2020年注冊國際理財規劃師考試提分技巧分享，希望對大家能有所幫助，以上的四個技巧是非常實用的，大家可以有效利用起來，當然，如果你有更好的提分技巧，也是可以前來進行交流的!

3. 請問國家理財規劃師考試試題二級和三級有什麼區別

國家理財規劃師考試試題二級和三級的區別如下：

二級的考試計算題比版三級的考試多。

詳細區權別：

理財規劃師二級考試內容：

基礎知識、專業能力、綜合評審。

其中《基礎知識》、《專業能力》通過塗寫機讀卡答題，包括單選、多選和判斷；

《綜合評審》為筆答題，以案例分析為主。

理財規劃師三級考試內容：

基礎知識、專業能力。

《基礎知識》、《專業能力》通過塗寫機讀卡答題，包括單選、多選和判斷。

補充說明：

理財規劃師簡介：

• 理財規劃師是指運用理財規劃的原理、技術和方法，針對個人、家庭以及中小企業、機構的理財目標，提供綜合性理財咨詢服務的人員。

• 理財規劃要求提供全方位的服務，因此要求理財規劃師要全面掌握各種金融工具及相關法律法規，為客戶提供量身訂制的、切實可行的理財方案，同時在對方案的不斷修正中，滿足客戶長期的、不斷變化的財務需求。

4. 理財規劃師考試的考試題庫

《理財規劃師資格考復試制題庫》系理財規劃師考試試題輔導軟體，適用於理財規劃師考試，軟體試題庫設計緊扣最新理財規劃師考試大綱、考試教材，符合理財規劃師考試考試題型與考試科目，復習輔導資料、考試資料豐富，免費試用、試題庫巨大(注冊版試題量達8千1百多題、112萬多字)，輔導軟體收錄理財規劃師考試復習試題集、模擬試卷、歷年試題，試題輔導軟體囊括了目前所有的最新理財規劃師考試科目：理財規劃基礎、風險管理與保險規劃、投資規劃、稅收籌劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃、綜合理財規劃、模擬試卷、歷年試題，並提供專業級的理財規劃師考試解題方法、答題技巧、考試要點精解。通過全面、針對性強的強化考試輔導訓練、考前培訓，提高您理財規劃師考試的應試能力，輔導您考試成功。我們免費提供理財規劃師考試報名時間、報名地點、報考條件、考試時間、成績查詢、合格分數線。

5. 求2011年助理理財規劃師考試真題及答案 郵箱[email protected]

一、職業道德基礎理論與知識部分
答題指導：
（一）單項選擇題（第 1~8 題）
1、關於道德的說法中，正確的是（）。
A、縱觀歷史，人類道德幾乎沒有發生變化
B、道德與經濟發展無關，所謂道德觀念總是抽象的
C、道德是處理人與其他事物之間關系的特殊行為規范
D、道德有時威力巨大，有時則毫無功用
2、企業文化的激勵功能的根本表現是（）。
A、把追求經濟效率作為員工的最大動力
B、通過樹立正確人生觀、價值觀，增強企業的發展動力
C、刺激員工的冒險精神，推動企業發展
D、對員工的慾望，有求必應
3、關於協調與上司之間的關系，職工比較正確的做法是（）。
A、信任上司，無條件執行上司的指令
B、維護上司的權威，絕不越級匯報工作
C、尊重上司的人格，不在背地講上司的不是
D、把握上司的脾氣秉性，以有效干預上司
4、美國 IBM 公司宣稱，「IBM 就是服務」。你對這句話的感受是（）。
A、IBM 公司對市場經營的理解比較深入客觀
B、IBM 公司的戰略定位缺乏應有的高度和新意
C、IBM 公司在經營上走的是「服務高於技術」的道路
D、IBM 公司缺乏創新意識和創新能力
5、當企業經營遇到重大困難時，從業人員正確的做法是（）。
A、離開企業
B、索要工資
C、不給上司添亂
D、想辦法解決困難
6、一般情況下，從業人員的著裝要求是（）。
A、樸素大方
B、注重品牌
C、突出個性
D、時髦新潮
7、從業人員對顧客有下列說法，其中屬於職業「忌語」的是（）。
A、「請諒解」
B、「請稍候」
C、「等會兒再說」
D、「同志」
8、在職業活動中，關於團結互助的正確的認識是團結互助（）。
A、落腳點是相互利用
B、只能夠在親戚、老鄉、同學之間進行
C、會導致漠視紀律的風氣
D、有助於人際和諧
（二）多項選擇題（第 9~16 題）
9、關於職業道德建設，正確的說法有（）。
A、抓好上司的職業道德建設，一切職業道德建設都搞上去了
B、職業道德的本質是說教，說教要形式多樣，並符合教育的規律
C、員工個人的職業道德表現要與其利益掛鉤
D、職業道德建設要同完善職業道德監督機制相結合
10、建設節約型社會，要求（）。
A、根據實際，從業人員每日適當減少食物的攝入量
B、對企業的水、電等能源、資源消耗實行嚴格的指標限制
C、在自然光能夠滿足照明需要的情況下，關閉室內照明燈
D、外出用餐時，盡量不使用一次性筷子
11、屬於「八榮八恥」社會主義榮辱觀的內容有（）。
A、以崇尚科學為榮，以愚昧無知為恥
B、以發家致富為榮，以貧窮落後為恥
C、以辛勤勞動為榮，以好逸惡勞為恥
D、以體面排場為榮，以儉朴吝嗇為恥
12、對於節儉，從業人員應該樹立的正確認識有（）。
A、不絕欲，變不縱欲
B、有錢則花，沒錢照樣過
C、節儉至上，甘當苦行僧
D、不為物役
13、協調員工之間的關系，適宜的做法有（）。
A、要敢於在大庭廣眾之下對同事的不良舉目發表評論意見
B、信奉「師徒如父子」的觀念，一切按照師傅的要求做事
C、給同事的工作帶來困難時，要給予道歉和補救
D、在工作上相互配合，多替對方著想
14、關於職業紀律，從業人員的正確認識有（）。
A、職業紀律是強制性與自覺性的統一
B、職業紀律是要求從業人員人人遵守的一種行為規范
C、遵守職業紀律，很重要的方面是按照操作規程開展工作
D、遵守紀律雖然重要，但往往也抑制了人們的創造性
15、（）的說法符合團結互助的要求。
A、在崇尚個性化的時代，倡導團結互助應控制在一定范圍內
B、在市場經濟條件下，團結互助應是建立在等價交換原則基礎上的互利行為
C、同事間常使用「您好」、「謝謝」等話語，有助於促進團結互助
D、團結互助是團隊精神的基本表現
16、關於創新，正確的說法有（）。
A、創新的本質是突破舊的思維定勢
B、創新包括造型設計等事物的形式方面的創造
C、創新的一個重要任務是追求新異、獨特
D、創新的最終結果一定是發明某種新產品
二、職業道德個人表現部分（第 17~25 題） 答題指導：
◆該部分均為選擇題，每題均有四個備選項，您只能根據自己的實際狀況選擇其中一個選項作為您的答案。
17、你認為，企業員工們是（）。
A、為發財而聚集在一起的
B、為夢想而走到一起的
C、為了生活而工作在一起的
D、為了增長本領來到一起的
18、假如你在工作中出了差錯，你會（）。
A、找主管，承認錯誤
B、找幾個老鄉合計一下
C、找同事幫助說情
D、查看規章制度，看如何處理
19、關於金錢，你的看法是（）。
A、每個人生活離不了的必需品
B、衡量人生成功的標志
C、對人具有支配作用
D、金錢如糞土
20、如果上了大學畢業後卻找不到工作，你會（）。
A、不去上大學
B、依然去上大學
C、先去工作，利用業余時間學習
D、想不好
21、如果你的理想在現實中受阻，你會（）。
A、繼續追求
B、放棄理想
C、調整目標
D、走著瞧
22、就現在的情況看，你的感受是（）。
A、為了最初工作時的那種沖動和興奮，工作變得平淡起來
B、對這種周而復始的單調工作越來越感到壓抑，找不到新鮮感
C、自己每天都能夠比前一天做得更好一點
D、周圍的各種環境變化得很快，幸好自己還跟得上
23、公司組織向貧困地區兒童捐助，恰恰你也十分困難。你會（）。
A、說明情況，自己不捐
B、少捐一點
C、跟大家一樣捐
D、盡自己的最大可能去捐助
24、如果公司要你外出進修半年，但進修會導致你的收入減少一些，你會（）。
A、進修，並尋找增加收入的機會
B、不去進修
C、進修，不考慮收入的事情
D、進修學習，不想其他
25、你認為，從現實走到理想，這之間是（）。
A、一條彎彎的小河
B、一座高高的雪山
C、一片毒蛇猛獸出沒的密林
D、一片沒有綠洲的荒漠
第二部分理論知識
（26~125 題，共 100 道題，滿分為 100 分）
一、單項選擇題（26~85 題，每題 1 分，共 60 分。每小題只有一個最恰當的答案，請在答題卡上將所選答案的相應字母塗黑）
26、獨立董事原則上可在不超過（）上市公司兼任職務。
A、2 家B、3 家C、4 家D、5 家
27、A 縣人民政府為建辦公樓，向該縣 B 銀行貸款 500 萬元，到期未能償還，B 銀行以 A 縣人民政府為被告 向人民法院提起訴訟。該案所涉及的法律關系（）。
A、不是平等主體之間的民事法律關系
B、應屬政府行政行為
C、是管理者和被管理者之間的縱向經濟關系
D、是平等主體之間的民事法律關系，應由民法調
28、從一般角度，理財規劃的目標可以歸結為財務安全與財務自由兩個層次，（）不屬於財務安全的衡 量標准。
A、是否有充足、穩定的收入
B、是否有適當的住房
C、是否制定了奢侈品消費計劃
D、是否有適當、收益穩定的投資
29、不同生命周期的客戶其理財規劃的側重點也各不相同。「月光族」最需要進行的是（）。
A、財產分配規劃
B、現金規劃
C、風險管理與保險規劃
D、投資規劃
30、你的朋友出國 3 年，想請你為其父母代付房租，每季度付租金 2，400 元，銀行活期存款利率 0.576%（稅後），每季度結算利息一次。如果你的朋友准備現在就預存出這筆錢，那麼現在他應當在銀行賬戶存 入約（）。
A、27，800 元
B、28，966 元
C、29，813 元
D、28，532 元
31、理財規劃師在分析客戶需求時，了解客戶的財務狀況非常重要，（）屬於客戶的財務信息。
A、客戶的婚姻狀況
B、客戶的風險管理信息
C、客戶的家庭成員
D、進行教育規劃時客戶對子女的期望
32、（）不屬於個人財務報表的會計要素。
A、資產B、負債C、費用D、凈資產
33、在對上市公司財務報表進行分析時，經常會用到市盈率這一指標。關於市盈率的描述正確的是（）。
A、市盈率是每股收益與每股市價的比
B、市盈率反映了上市公司的償債能力
C、市盈率越高表明人們對該股票的評價越高，所以進行股票投資時應選擇市盈率最高的
D、不能認為市盈率低就一定有投資價值，而市盈率高就一定意味著股價高估
34、（）可以用來反映上市公司盈利能力。
A、資產收益率
B、股東權益周轉率
C、已獲利息倍數
D、現金償債比率
35、對於一個健康成長的公司來說，籌資活動的現金流量應該是（）。
A、正的B、負的
C、正負相間的D、固定的
36、在計算 GDP 時，把一個國家在一定時期內所生產的全部物品和勞務的價值總和減去生產過程中所使用 的中間產品的價值總和，這種計算 GDP 的方法被稱為（）。
A、生產法B、收入法
C、支出法D、利潤法
37、（）不屬於運用財政政策工具的情況。
A、政府徵收二手房轉讓個人所得稅
B、人民銀行降低法定存款准備金率
C、政府按支持價格收購農產品
D、發行國債
38、假設一國人口為 8，000 萬，就業人數為 4，500 萬，失業人數 500 萬，那麼，該國的勞動力為（）。
A、8，000 萬B、4，500 萬C、5，000 萬D、4，000 萬
39、（）不能夠引起短期總需求曲線向右移動。
A、自然和人為的災禍
B、政府購買的增加
C、貨幣供給量的增加
D、政府稅收的增加
40、若以 1990 年作為基年，某國 2005 年的名義 GDP 為 800 億元，實際 GDP 為 600 億元，這表明，從 1990 年至 2005 年該國價格水平上漲了（）。
A、33%B、25%C、75%D、133%
41、緊縮性財政政策的措施主要有（）。
A、降低利率B、增加稅收C、增發國債D、增加政府支出
42、政府依照一定的基準，確定若干優先發展的產業，再施以政府的各種支持，使之得到較為迅速有效的 發展進而推動經濟增長的政策屬於（）。
A、產業組織政策B、產業布局政策
C、產業技術政策D、產業結構政策
43、在我國現行的稅種中，適用超率累進稅率的是（）。
A、增值稅B、個人所得稅C、土地增值稅D、消費稅
44、按照稅法規定，銷售不動產、轉讓無形資產的營業稅稅率為（）。 A、3%B、4%C、5%D、2%
45、我國稅法規定，契稅實行（）的幅度稅率。
A、5%~6%B、2%~3%C、3%~5%D、4%~5%
46、2005 年 3 月魯先生轉讓自己發明的一項專利技術，對方在 2005 年 3 月、4 月、5 日分三次向他支付轉 讓收入，支付金額分別為 7，500 元、5，000 元、1，500 元。則魯先生轉讓該專利技術取得的個人所得稅 應納稅所得額為（）。
A、7，500 元B、14，000 元C、1，500 元D、11，200 元
47、按照最新規定，從 2006 年 1 月 1 日起，個人工資、薪金類所得每月的扣減標准為（）。
A、800 元B、1，200 元C、1，600 元D、2，000 元
48、市場上兩只股票甲、乙。某天，股票甲上漲的概率為 70%，股票乙上漲的概率為 30%，兩只股票同時上 漲的概率為 25%，則這一天兩只股票至少有一隻上漲的概率為（）。
A、70%B、30%C、75%D、100%
49、進行股票投資 K 線圖分析時，若收盤價高於開盤價時，則開盤價在下收盤價在上，二者之間的長方柱 用紅色或空心繪出，稱之為（）。
A、陽線B、陰線C、上影線D、下影線
50、在合夥經營過程中增加合夥人，合夥協議有約定的按照協議辦理；合夥協議未約定的，須經（）。
A、三分之二以上多數合夥人同意
B、出資比例 50%以上的合夥人同意
C、全體合夥人同意
D、執行合夥企業事務的合夥人同意
51、ABC 公司有一個投資機會，如果投資成功，取得較大的市場佔有率，利潤會很大；否則很可能虧損。 假設未來的經濟情況有三種：繁榮、正常、衰退，相應的概率頒布和預期報酬率見下表：
經濟情況 發生概率 預期報酬率
繁榮 0.3 90%
正常 0.4 15%
衰退 0.3 -60%
合計 1
則根據上述概率分布，該投資項目的預期報酬率為（）。
A、90%B、15%C、-60%D、-30%
52、有兩個事件 A 和 B，事件 A 的發生與否不影響事件 B 發生的概率，事件 B 是否發生與 A 發生的概率同 樣無關，那麼我們就說兩個事件就概率而言是（）。
A、互不相容B、獨立C、互補D、相關
53、（）不屬於理財目標確定的原則。
A、理財目標必須切實可行
B、理財目標要能夠用貨幣衡量
C、理財目標必須明確具體
D、理財目標不必太多的考慮客戶的現金准備
54、甲和乙簽訂了一份供貨合同，合同約定甲先供貨，乙後付款。在供貨前，甲有確切證據證明乙沒有付 款能力，對此，甲可行使（）。
A、同時履行搞辯權B、不安抗辯權 C、先履行抗辯權D、合同撤銷權
55、在商場中，不同的商品標示為不同的價格，這是貨幣在執行（）功能。
A、價值尺度B、交換媒介C、延期支付D、儲藏手段
56、最經常使用的貨幣政策工具是（）。
A、調整法定存款准備金率B、調整再貼現率 C、公開市場操作D、利率管制
57、當市場利率上升時，股票、債券的價格一般會（）。
A、上升B、下降C、沒有影響D、不確定
58、從匯率制定方法的角度來講，一國所制定的本國貨幣與基準貨幣之間的匯率稱為（）。
A、套算匯率B、基礎匯率C、固定匯率D、即期匯率
59、目前我國商業銀行的基本業務活動通常由負債業務、資產業務和（）共同組成。
A、個人業務B、創新業務C、機構業務D、中間業務
60、一國的國際收支狀況會導致該國匯率變化，當國際收支逆差時，本幣會（）。
A、相對貶值B、相對升值C、購買力不變D、購買力變化不確定
61、旅客在乘坐飛機、汽車等交通工具時通常會在車票、機票之外再購買一份交通意外險，這種行為屬於（）。
A、風險分散B、風險轉移C、風險迴避D、風險控制
62、在損失敏感型保險合同中，投保人最終支付的保費取決於（）。
A、簽訂合同時在合同中約定的保額
B、簽訂合同時在合同中約定應繳納的保險費
C、保單有效期內發生的損失
D、損失發生時，投保人已繳納的保費
63、以信用基礎為標准，可將公司分為（）。
A、總公司和分公司B、人合公司和資合公司 C、股份有限責任公司和有限責任公司D、子公司和母公司
64、投保人故意不履行告知義務，不旦保險范圍內的事故發生，則保險公司（）。
A、不承擔賠償或給付責任，不退還保險費
B、不承擔賠償或給付責任，退還保險費
C、承擔賠償或給付責任 D、承擔賠償或給付責任，但扣除按實際情況應繳保險費與實際支付保險費的差額
65、對於保險需求超過 15 年甚至更長的消費者或者希望以保險方式進行儲蓄的消費者來說，理財規劃師應向這類客戶建議購買（）。
A、普通終身壽險B、定期壽險C、兩全保險D、分紅類保險
66、（）由於不具有現金價值而不能進行質押。
A、普通壽險B、變額壽險C、返還型健康險D、交通意外險
67、（）屬於我國《繼承法》規定的第一順序法定繼承人。
A、喪偶兒媳B、養子女對其生父母 C、未建立撫養關系的繼子女對其生父母D、孫子女對祖父母
68、如果央行提高利率的概率是 30%，那麼它的互補事件及概率是（）。
A、央行降低利率，概率是 70%B、央行不調整利率水平，概率是 70% C、央行提高再貸款利率，概率是 30%D、央行不加息，概率是 70%
69、在某股票市場承機抽取 8 支股票，其價格分別為 4、4、8、9、11、12、20、9，則其中位數為（）。
A、4B、9C、15D、10
70、投資風險中，非系統風險的特徵是（）。
A、不能通過分散投資來消除B、不能消除，只能迴避 C、通過投資組合可以分散D、平均影響各個投資者
71、某股票的β系數為 1，則（）的表述是正確的。
A、該股票的系統風險大於整個市場組合的風險
B、該股票的系統風險小於整個市場組合的風險
C、該股票的系統風險等於整個市場組合的風險
D、該股票的系統風險與整個市場組合的風險無關
72、甲、乙雙方協商同意離婚，乙委託丙去婚姻登記機關辦理離婚登記手續，依法丙（）。
A、可以代理
B、在取得委託授權時可以代理
C、經甲、乙雙方均同意方可代理
D、不能代理
73、（）不會影響債券的內在價值。
A、票面價格與票面利率B、市場利率 C、到期日與付息方式D、購買價格
74、根據個人所得稅法，股息所得繳納個人所得稅的應納稅所得額為（）。
A、每次收入額B、每次收入額減去 20%的費用
C、每次收入額減去 800 元的費用D、每次收入額減去 1，600 元的費用
75、（）的說法是正確的。
A、有限責任公司甲的注冊資本為 2 萬元
B、有限責任公司乙去年的利潤額 10 萬元，公司分配當年稅後利潤時，提取 5，000 元列入公司法定公 積金
C、有限責任公司股東會是公司的權力機關
D、有限責任公司全體股東的非貨幣出資金額不得低於公司注冊資本的 30%
76、一人有限責任公司與個人獨資企業的區別不包括（）。
A、設立條件不同B、設立主體不同 C、經營范圍限制不同D、所得稅政策不同
77、通常名義稅率（）實際稅率。
A、高於B、低於C、等於D、近似
78、股份有限公司的發起人持有的本公司股份，自（）內不得轉讓。
A、公司舉行創立大會之日起，半年
B、公司成立之日起，1 年
C、公司清算之日起，2 年
D、離職之日起，3 年

6. 理財規劃師二級三級基礎知識考試題目一樣嗎

不一樣，二級的考試計算題偏多
理財規劃師二級培訓課程及考試內容
1、培訓課程：理財規專劃原屬理、宏觀經濟分析、金融基礎、法律基礎、會計基礎、理財規劃流程、職業道德、投資規劃、風險管理與保險規劃、稅收籌劃、實業投資、現金規劃、消費支出規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃、綜合理財等。
2、考試科目：基礎知識、專業能力、綜合評審。其中《基礎知識》、《專業能力》通過塗寫機讀卡答題，包括單選、多選和判斷；《綜合評審》為筆答題，以案例分析為主。

理財規劃師三級培訓課程及考試內容
1、培訓課程：理財規劃原理、宏觀經濟分析、金融基礎、法律基礎、會計基礎、理財規劃流程、職業道德、投資規劃、風險管理與保險規劃、實業投資、現金規劃、消費支出規劃、退休養老規劃、財產分配與傳承規劃等。
2、考試科目：基礎知識、專業能力。《基礎知識》、《專業能力》通過塗寫機讀卡答題，包括單選、多選和判斷。
望採納

7. 歷年理財規劃師考試試題（真題）

2005年月理財規劃師操作技能考試試題

理財規劃師操作技能試題
注意事項
1、請將您的姓名、考號和所在單位名稱按要求寫在試卷的封標處。
2、請仔細閱讀各種題目的回答要求，在規定的位置填寫答案。
3、不要在試卷上亂寫、亂畫，不要在封標處填寫無關的內容。
一、解答題（共3道題，每小題15分，共45分。）
1.簡述理財方案的基本構成。
2.簡述稅收籌劃的基本方法。
3.簡述資產負債分析與現金流量分析的主要內容。
二、簡要案例分析題（共1道題，共15分。）
郝先生今年40歲，他計劃在65歲時退休。為盡量保持在退休後生活水平不降低，郝先生決定聘請理財規劃師為其量身訂做一個退休規劃方案。郝先生的要求如下：（1）穩健投資；（2）最好使用基金產品；（3）准備拿出25萬元作為退休規劃啟動資金。
理財規劃師通過初步測算後得出：（1）綜合考慮各種因素後，預計郝先生退休後每年需要生活費13萬元；（2）郝先生預計可以活到85歲；
請問，如果郝先生選擇以退休前每年投入相同數額資金的方式積累資金，應當採用什麼樣的投資策略？每年應投入的額度是多少？應如何安排投資產品組合？（註：退休前的投資收益率設為5%，退休後投資收益率設為3%.）
三、綜合案例分析（共1道題，共40分。）
趙先生今年40歲，在一家公司擔任高級管理人員，每月稅後收入10，000元。其妻孫女士為某高校知名教師，每月稅後收入在8，000元左右。趙先生的父母早已離世，他們唯一的孩子今年12歲，正在讀小學六年級。趙先生一家原先居住的房屋現值110萬元，目前租給了一對外籍白領夫婦，每月可獲租金收入6，000元。現在他們居住在2003年貸款購置的第二套房中，市值90萬元，目前貸款余額尚餘15萬元，預計兩年即可還清。除了兩處房產外，他們還有30萬元的國債，每年可獲租金約10，000元。他們還購買了20萬元的信託產品，每年的收益也地10，000元左右。另有各類銀行約40萬元（不考慮利息收入）。他們的支出情況如下：每月按揭還款額為6，000元，全家每個月的日常支出約為5，000元左右，每月保留的零用零用現金大約為3，000元。此外，趙先生一家每年還要發生10，000元左右的旅遊支出。
聽過一次理財講座後，趙先生覺得有必要對財產進行一番規劃。趙先生主要考慮了以下幾個方面的問題：
1、趙先生夫婦原先對保險了解不多，除參加基本社會保險外沒有購買任商業保險。聽完講座後趙先生覺得有必要加強風險管理，趙先生決定首先請專家為全家設計一個保險規劃。
2、他們計劃在孩子高中畢業後（18歲，從2011年當年開始）送往國外讀書（本碩連讀共六年）。預計屆時在國外就讀每年所需費用為12萬元，並且學費將每年上漲3%，趙先生又希望專家能為他制定一個子女教育規劃。（要求投資收益率為6%）
3、由於經學出差在外，出於萬一的考慮，趙先生決定提前擬定一份遺囑對財產分配進行安排，這同樣需要專家的意見。
提示：1、信息收集時間為2005年1月，資料截止時間為2004年12月31日。
2、為簡化答題，保險規劃中暫不涉及退休規劃的內容。
3、保險規劃中應按人分別列明保險種類，必要額度和保費支出，無需標明具體險種。
1、客戶財務狀況分析
（1）編制客戶資產負債表
客戶資產負債表
日期： 姓名：
資產 金額 負債 金額
現金 住房貸款
銀行存款 其他負債
現金與現金等價物小計 負債總計
其他金融資產
個人實物資產 凈資產
資產總計 負債與凈資產總計
（2）編制客戶現金流量表
客戶現金流量表
日期： 姓名：
收入 金額 支出 金額
工資薪金 按揭還貸
其他收入 日常支出
收入總計（＋） 其他支出
支出總計（－） 支出總計
結余
（3）客戶財務狀況的比率分析
①客戶財務比率表
結余比例 結余/稅後收入
投資與凈資產比率 投資資產/凈資產
清償比率 凈資產/總資產
負債比率 負債總額/總資產
負債收入比率 負債/稅後收入
②客戶財務比率分析（三個指標）
（4）客戶財務狀況預測
（5）客戶財務狀況總體評價
2、確定客戶理財目標
（1）理財目標的規范化界定與分類
（2）理財目標的可行性分析
3、制訂理財方案
（1）客戶資產配置方案
（2）理財產品組合方案
4、理財方案的預期效果分析

8. 求理財規劃師三級復習要點和歷年真題，以及考試技巧。

您這不夠寫；
理財復習重點（專業知識）
助理理財規劃師專業技能
第一章 現金規劃
鑒定要點:
1、現金規劃需要考慮的因素
2、現金規劃的一般工具和融資工具
3、流動比率
現金規劃的概念:現金規劃是為了滿足個人或家庭短期需求而進行的管理日常的現金及現金等價物和短期融資活動。現金規劃中所指的現金等級物是指流動性比較強的活期儲蓄，各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產。
現金規劃中有這樣一個原則，即短期需求可以用手頭資金來解決，而預期或將來的需求 則可以通過各種類型的儲蓄或者短期投資或融資工具來滿足。
第一節 分析客戶現金需求
知識要求：
一、現金規劃需要考慮的因素：
1、對金融資產流動性的要求：（考慮幾個動機）
（1）交易動機。
（2）謹慎動機或預防動機：是指為了預防意外支出而預先持有的一定數量的現金或現金等價物。
(3)投機動機：是指人們為了抓住有利的購買有價證券的機會而持有的一部分現金或現金等價物。
2、持有現金或現金等價物的機會成本：對於金融資產，通常來說其流動性與其收益率是成反比的，高流動性意味著收益率較低。
二、流動性比率：是流動資產與月支出的比值，它反應客戶支出能力的強弱。
工作要求 ：
工作準備：
一、電話預約
二、准備會談所需的資料
1、介紹性材料
2、筆和便字條
3、輔助性資料和工具
4、注意自己的儀表、儀容
5、自己的名片
三、迎接客戶
四、正式會談前的鋪墊
工作程序：
第一步：首先向客戶介紹什麼是現金規劃，現金規劃的需求因素及資金規劃的內容。
第二步：在此基礎上，收集與客戶現金規劃有關的信息，比如個人職業，家庭情況，收入狀況及支出狀況等相關信息。
第三步：根據收集到的信息，引導客戶編制客戶的月（年）度的現金流量表，用表格的形式反映出 客戶的基本情況。
第四步：在編制量表的基礎上，進一步確定現金及現金等價物的額度。
第二節：制定現金規劃方案
知識要求：
一、現金規劃的一般工具
1、現金
2、相關儲蓄品種：
（1）活期儲蓄：
（2）（2006年11月第62題）定活兩便儲蓄，
（3）整存整取定期儲蓄
（4）零存整取定期儲蓄
（5）整存零取儲蓄
（6）村本取息儲蓄
（7）個人通知存款
（8）定額定期儲蓄
3、（2006年11月第121題）貨幣市場基金：是指僅投資於貨幣市場工具的基金。
二、現金規劃的融資工具：
1、（2006年11月第66題）信用卡融資
（1）信用卡簡介：信用卡是指銀行或者其他財務機構簽發給那些資信狀況良好的人士，用於在指定的商家購物和消費，或在指定的銀行機構存取現金的特製卡片，是一種特殊的信用憑證。
（2）信用卡的優點與缺點：優點是取得資金方便快捷，而且還可以獲得資金的時間價值。缺點是信用卡預借現金時要支付高額的手續費和利息。
（3）信用卡的操作提示
2、其他銀行融資：
（1）貸款方式：適合於個人和家庭的有：憑證式國債質押貸款和存單質押
（2）優點缺點：從商業銀行取得貸款，是各種貸款方式中最可靠，獲取資金最多的一種。
（3）操作提示
3、（2006年11月第106題）保單質押融資：
所謂保單質押貸款，是保單所有者以保單作為質押物，按照保單現金價值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式。
4、典當融資： 汽車典當 房產典當 股票典當
工作要求：
工作程序：
第一步：將客戶的每月支出3-6倍的額度在現金規劃的一般工具中進行配置。
第二步：向客戶介紹現金規劃的融資方式，解決超額的現金需求。
第三步：形成現金規劃報告，交付客戶。
第二章：消費支出規劃（2006年11月第41題）支大於收的消費模式
鑒定要點：
1、購房的目標，財務決策及購房的消費信貸
2、購房與租房的選擇
3、自籌經費購車與貸款購車的決策
4、信用卡信貸和大額耐用消費品信貸
第一節 制定住房消費方案
知識要求
一、住房支出的分類
根據目的的不同，住房支出可以分為住房消費和住房投資兩類
二、（2006年11月第26題）購房的目標
1、購房面積需求：應該把握幾個原則
（1）不必盲目求大
（2）無需一次到位
（3）量力而行
2、購房環境需求：
（1）居住社區的生活質量
（2）上班的距離
（3）子女上學
（4）配套設施
三、購房的財務決策
1、購房財務規劃的基本方法
（1）以儲蓄及繳息能力估算負擔得起的房屋總價
（2）按照想購買的房屋價格來計算每月所需要負擔的費用
2、其他需要考慮的因素
（1）契稅
（2）評估費
（3）律師費
（4）保險費
（5）抵押登記費
（6）印花稅
3、購房財務規劃的主要目標
（1）房屋月供款與稅前月總收入的比率
（2）所有貸款月供款與稅前月總收入的比率
四、住房消費信貸
1、種類
（1）個人住房公積金貸款
（2）個人住房商業性貸款
（3）住房組合貸款
2、（2006年11月第64.65題）還款方式和還款金額
（1）首付款：一般要求借款人支付房屋總價款的20%~30%
（2）期款：等額本息還款法 等額本金還款法 等額遞增還款法 等額遞減還款法
（3）提前還款的選擇權
（4）延長還款
3、利率調整對還款總額的影響
（1）貸款期間的利率變動按中國人民銀行的規定執行
（2）借款合同約定，簽訂借款合同後與銀行發放貸款期間，如遇到法定貸款利率調整時，貸款賬戶開立時執行最新貸款利率。
五、租房的選擇
1、（2006年11月第107題）適宜租房的人群
（1）剛剛踏入社會的年輕人
（2）工作地點和生活范圍不固定者
（3）儲蓄不多的家庭
（4）不急需買房且辨不清房價走勢者
2、租房與購房的比較分析
（1）年成本法
（2）凈現值法
工作要求：
工作程序：
第一步 跟客戶進行交流，確定客戶希望購房。
第二步 收集客戶信息
第三步 分析客戶信息
第四步 幫助客戶制定購房目標
第五步 （2006年11月第47題關於還款方式的比較）幫助客戶進行貸款規劃
第六步 購房計劃的實施
第七步 根據客戶未來情況的變動，對計劃做出及時的調整
注意事項：
1、項目手續法律風險
2、房屋位置約定不清的漏洞
3、面積約定方面的漏洞和風險
4、關於房屋交接約定的問題
5、關於基礎設施，公共配套建築約定的問題
6、關於產權證書辦理的約定問題
7、關於合同所附房屋平面圖的問題
8、關於裝飾，設備標准約定的問題
9、關於合同文本備案的問題
第二節 制定汽車消費方案
一、（2006年11月第48題關於購車繳納費用問題）汽車消費概述
二、自籌經費購車與貸款購車的決策
個人汽車消費貸款的 年限是3-5年，汽車消費貸款的首期付款不得低於所購車輛價格的20%，理財規劃師根據客戶的自身情況，幫助其決定是否進行貸款。
三、汽車消費信貸
1、貸款的對象和條件
2、貸款的期限、利率和金額
3、還款方式和案例分析
（1）「等額本息」和「等額本金」
（2）「按月還款」和「按季還款」
（3）「遞增法」和「遞減法」
（4）「智慧型」還款
4、銀行與汽車金融公司貸款的比較
（1）貸款的比例和年限
（2）申請汽車貸款價格
（3）車貸利率和其他費用
工作要求
工作程序
第一步 跟客戶進行交流，確定客戶的購車需求
第二步 收集客戶信息
第三步 分析客戶信息
第四步 確定貸款方式，還款方式及還款期限
第五步 購車計劃的實施
第六步 根據客戶情況的改變及時調整方案
第三節 制定消費信貸方案
知識要求：
一、信用卡信貸
1、信用卡、准貸記卡和借記卡的比較：
信用卡可以免息透支，准貸記卡要支付利息，借記卡不能透支
2、信用卡信貸的特點：
（1）可以「先消費，後還款」
（2）記賬功能
3、案例分析
二、大額耐用消費品信貸
對象是具有當地戶口，有穩定職業、收入和固定場所，年齡在20~55周歲之間，無不良信用紀錄，具有完全民事行為能力的自然人。
工作要求：
工作程序：
第一步 跟客戶進行交流，確定客戶的購車需求
第二步 收集客戶信息
第三步 分析客戶信息
第四步 幫助客戶進行貸款規劃
第五步 計劃的實施
第六步 根據客戶未來情況的變動，對計劃做出及時的調整。
注意事項：
1、免息還款期的計算問題
2、超額透支不能享受免息還款待遇
3、當心部分償還不能享受免息待遇
4、信用卡提現並不享受免息待遇
5、信用卡存錢無利息
6、免年費，並非年年免
第三章：教育規劃
鑒定要點：
1、.子女教育規劃的原則
2、.教育資金的主要來源
3、教育規劃工具理解與應用
4、學會制訂教育規劃方案
第一節 客戶教育需求分析
知識要求：
一、子女教育規劃的原則
1、目標合理
2、提前規劃
3、定期定額
4、穩健投資
二、國內教育體系
1、高等教育概況
2、學位制度
3、教育費用
4、獎學金制度及勤儉學政策
工作程序要求：
第一步：了解客戶家庭成員結構及財務狀況
第二步：確定客戶對子女的教育目標
第三步：估算教育費用
第二節 制定客戶教育規劃方案
知識要求：
一、教育資金的主要來源
1、政府教育資助
2、獎學金
3、工讀收入
4、教育貸款
5、留學貸款
二、教育規劃工具
1、短期教育規劃工具：
（1）學校貸款
（2）政府貸款
（3）資助性機構貸款和銀行貸款
2、長期教育規劃工具
（1）傳統教育規劃工具：
（2006年11月第54.53.68題）教育儲蓄，
（2006年11月第68題）教育保險
（2）其他教育規劃工具：
①政府債券：分為國家證券和地方證券
②（2006年11月第67題）股票和公司債券
③大額存單
④（2006年11月第55題）子女教育信託
⑤投資基金
工作程序要求：
第一步：選擇適當的規劃工具。清楚知道各種工具的優缺點，來為客戶選擇最適合的工具。
第二步：制定理財規劃方案。
①（2006年11月第59計算題）對已有教育基金進行安排。
②（2006年11月第60計算題）對不足教育基金的安排。
第三步：（（2006年11月第58題關於教育費用估算））針對客戶未來各方面的變化情況，對理財規劃方案進行調整，提供持續理財服務。
注意事項：
1、規劃工具選擇時應注意的問題：注意考慮安全性，收益性，利率變動的風險。
2、選擇教育貸款應注意的問題：教育貸款的歸還依賴於客戶或其子女工作後的現金流，可能影響客戶的其他生活，比如退休計劃。
3、匯率問題：如果客戶有意讓其子女去國外留學，匯率問題就不能步考慮。
第四章：風險管理和保險規劃
鑒定要點:
1、風險的概念，特徵及構成要素
2、保險的概念，特性，分類，職能及現狀
3、風險與保險的關系
4、保險的基本原則
5、保險合同的主體，客體，內容，形式，種類及特點
6、人身保險和財產保險產品介紹
第一節 收集客戶信息
理財規劃師所面對的大多是小型商業保險購買者，小型商業保險購買者與大型商業保險購買者相比，他們的需求相對要簡單一些，這些客戶通常具有以下特徵：
1、對保險產品的保障性需求大於投資性需求。
2、對保險條款不太熟悉。
3、在無充分保險的情況下，一旦家庭主要經濟來源發生風險事故，將給客戶的家庭和個人帶來極大的經濟損失。
4、大多數客戶的家庭經濟狀況較為良好，這使得他們把保險視為一種生活必備品，有較為迫切地購買保險產品的需要。
第二節 提供咨詢服務
第一單元 保險基礎知識
一、風險
1、概念：風險是指某種事件發生的不確定性
2、特徵：
（1）客觀性
（2）普遍性
（3）不確定性
（4）可測性
（5）發展性
3、構成要素：
（1）風險因素
（2）風險事故
（3）風險損失
（4）風險載體
4、（2006年11月第80題）種類
（1）投機風險與純粹風險
（2）自然風險與社會風險
（3）基本風險與特殊風險
（4）人身風險、財產風險、責任風險與信用風險
5、風險對財務狀況的影響
（1）人們必須有足夠的資金應付損失發生對其財務所帶來的巨大打擊
（2）風險所帶來的物質損失會使人們消費水平降低
（3）損失還導致相應支出的增加
6、風險與保險的關系
（1）風險是保險產生和發展的前提
（2）保險對風險管理也有著實質的影響
（3）風險與保險存在著互制互促的關系
二、保險
1、定義：是集合具有同類風險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現對少數成員因約定風險事故所致經濟損失或由此而引起的經濟需要進行補償或給付的行為。
2、特性：
（1）經濟性
（2）互助性
（3）契約性
（4）科學性
3、可保風險應具備的理想條件
（1）必須是純粹風險
（2）風險所致的損失可以預測
（3）損失的程度不要偏大偏小
（4）存在大量同質風險單位
（5）損失的發生純屬意外
4、保險的分類
（1）按照風險性質分類：商業保險、社會保險和政策保險
（2）按照保險標的分類：財產保險、人身保險、責任保險和信用保證保險
（3）按照風險轉移層次劃分，保險可分為：原保險、共同保險、重復保險、再保險和責任保險
（4）按照實施方式分類，保險可以分為自願保險和強制保險
5、（2006年11月第81.84題）保險的職能和作用
（1）基本職能：分散風險的職能和補償損失的職能
（2）保險的派生職能有：融通資金的職能 防災防損的職能 社會管理職能
分配職能 分散風險職能
（3）作用：微觀經濟作用和宏觀經濟作用
6、改革開放後中國保險業的發展狀況
（1）業務發展迅速，規模不斷壯大
（2）經營主體有了較大發展
（3）保險法律法規不斷完善
（4）保險市場對外開放度不斷加大
工作要求：
工作程序：
第一步 分析客戶面臨的人身風險
第二步 分析客戶面臨的財產損失風險
第三步 分析客戶面臨的責任風險
第四步 分析客戶面臨的投資風險
第二單元 （2006年11月第82題）保險的基本原則
一、最大誠信原則
1、含義：
要求保險雙方當事人在訂立與履行保險合同的整個過程中要做到最大化的誠實守信
2、內容：
（1）告知
（2）保證
（3）棄權
（4）禁止反言
3、違反最大誠信原則的法律後果
二、可保利益原則
1、可保利益及構成要件
（1）定義：是指投保人或者被保險人對投保標的所具有法律上承認的利益，它體現了投保人或被保險人與保險標的之間經濟利益上的利害關系。
（2）構成要件：應為合法的利益、應為經濟上的利益、應為客觀的確定的利益
2、可保利益原則的含義及作用
（1）含義
（2）作用：防止賭博行為的發生；防止道德風險的發生；規定了保險保障的最高限額。
（3）適用時限：
三、近因原則
1、近因及近因原則的含義
2、近因原則的運用：
（1）單一原因造成的損失
（2）多種原因造成的損失
四、損失補償原則
1、含義：是指對於價值補償性保險合同，當保險標的發生保險責任范圍內的損失時，保險人應當按照保險合同的約定履行賠償義務，從而使被保險人恢復到受災前的經濟狀況，但不能使被保險人獲得額外利益。
2、實現方式：現金賠付、修理、更換、重置
第三單元 保險合同
一、概述
1、定義：是投保人與保險人約定保險權利義務關系的協議
2、（2006年11月第115題）特點：
（1）是雙務合同
（2）是附和合同
（3）是射幸合同
（4）是最大誠信合同
3、種類
二、主體，客體，內容，形式
1、主體：（（2006年11月第83題）當事人）和關系人
2、客體：投保人或被保險人對保險標的可報利益
3、內容：
（1）基本條款
（2）特約條款：附加條款、保證條款、協會條款
4、形式：投保單、暫保單、保險單、保險憑證
工作要求：
工作程序：
第一步 分析保險合同的訂立，生效，無效及履行
第二步 分析保險合同的變更
第三步 分析保險合同的中止與復效
第四步 分析保險合同的終止
第五步 分析保險合同的解除
第六步 處理保險合同的爭議（（2006年11月第82題關於保險合同的解釋原則））
保險合同的解釋原則：
1、文義解釋原則
2、意圖解釋原則
3、有利於被保險人或收益人的解釋原則
4、專業解釋原則
5、其他補充解釋原則

第四單元 人身保險產品介紹
知識要求：
一、人身保險概述
1、定義：是以人的身體和壽命作為保險標的一種保險。
2、特點：
（1）保險標的不可估價性
（2）保險金額的定額給付性
（3）保險期限的長期性
（4）生命風險的相對穩定性
（5）人身保險的儲蓄性
3、主要條款簡介
（1）不可抗辯條款
（2）年齡誤告條款
（3）寬限期限條款
（5）保費自動墊繳條款
（6）復效條款
（7）所有權條款
（8）保單貸款條款
（9）保單轉讓條款
（10）受益人條款
（11）不喪失價值條款
（12）紅利任選條款
（13）保險金給付任選條款
（14）自殺條款
（15）戰爭除外條款
（16）共同災難條款
二、人壽保險
1、傳統人壽保險
（1）死亡保險
（2）生產保險
（3）兩全保險
2、創新型人壽保險
（1）變額壽險
（2）（2006年11月第114題）萬能壽險
（3）變額萬能壽險
3、壽險附加條款
（1）保證可保性附加條款
（2）（2006年11月第39題）免繳保費條款
（3）（2006年11月第39題）意外死亡時給付的附加條款
4、配偶及子女保險條款
5、生活費用調整條款
三、意外傷害保險
1、含義：是指以被保險人因遭受意外傷害造成死亡或者殘疾為給付保險金條件的一種人身保險。
2、內容：
（1）保險責任
（2）給付方式
四、健康保險
1、定義：以人的身體為對象，保證被保險人在有效保險期間因保險責任范圍內的疾病或者意外事故導致的傷害的費用或者損失獲得補償的一種保險。
2、種類：
（1）醫療保險
①普通醫療保險
②住院保險
③手術保險
④綜合醫療保險
⑤重大疾病保險
（2）殘疾收入補償保險
3、內容：
（1）個人健康保險
（2）團體健康保險
五、國內市場主要保險產品比較
工作要求：
工作準備：
通過對比的方法，比較目前市場上主要的保險產品
工作程序：
通過網上搜索，電話咨詢和拜訪保險代理人等方式咨詢保險產品。
注意事項：
保險產品會更新，特別是人壽保險產品，推陳出新的速度很快，另外健康保險定期也會更新，意外保險相對比較穩定。
第五單元 財產保險產品介紹
知識要求：
一、財產保險概述
1、概念：以各種物質財產及有關利益為保險標的，以補償投保人或者被保險人的經濟損失為基本目的的一種經濟補償制度。
2、種類（（2006年11月第37題關於責任保險））：
（1）火災及其他災害事故的保險
（2）貨物運輸保險
（3）運輸工具保險
（4）工程保險
（5）責任保險
（6）信用，保證保險
（7）農業保險
3、（2006年11月第38題）特徵：
（1）對象范圍的廣泛性
（2）財產保險合同的損失補償性
（3）保險期效相對較短
（4）經營內容具有復雜性
二、火災保險：
1、概念：是指以存放在固定場所並處於相對靜止狀態的物質財產為保險標的，對其因遭受保險事故而導致經濟損失由保險人進行賠償的一種財產保險。
2、火災保險的發展
3、特點
4、分類：企業財產保險和家庭財產保險
三、貨物運輸保險
1、概念：是以貨物運輸中的各種貨物為保險標的，承保貨物在運輸過程中遭受可保風險導致損失的風險。
2、特點
3、主要險種：
（1）海洋貨物運輸
（2）陸上貨物運輸
（3）航空貨物運輸
四、運輸工具保險
1、概念：是以各類運輸工具，如汽車、飛機、船舶、火車等為保險標的保險。
2、特點
3、分類：
（1）機動車輛保險
（2）船舶保險
（3）飛機保險
五、工程保險
六、責任保險
1、概念
2、適用范圍
3、（2006年11月第37題）主要分類：
（1）公眾責任保險
（2）產品責任保險
（3）僱主責任保險
（4）職業責任保險
工作要求：
工作準備
工作程序
第五章：投資規劃
鑒定要點：
1、投資與投資規則 投資規劃與理財規劃
2、投資規劃准備工作及投資規劃的流程
3、掌握客戶信息。
4、金融產品定價的一般原理及投資原理
5、股票投資，固定收益債券 基金 信託 外匯 銀行理財產品
第一節：投資規劃概述
知識要求：
一、投資規劃
1、投資與投資規則
2、投資規劃與理財規劃
二、投資規劃准備工作
1、樹立並協助客戶建立正確的投資觀念
2、熟悉所有已經收集整理的客戶信息以及整體理財規劃狀況
3、分析預測宏觀經濟形勢
三、投資規劃流程
1、客戶分析
2、資產配置
3、證券選擇
4、投資實施
5、投資評價
第二節：收集客戶信息
知識要求：
一、客戶基本信息
二、與投資規劃密切相關的客戶信息
1、反映客戶現有投資組合的信息
2、反映客戶風險偏好的信息
3、反映客戶家庭預期收入情況的信息
4、反映客戶投資目標的各項相關信息
工作要求：
工作準備：
工作程序：
第一步 與客戶交流，向客戶闡述正確的投資觀念以及進行投資規劃的意義，並向客戶介紹制定投資規劃所需的准備工作。
第二步 收集客戶現有投資組合的信息
第三步 收集客戶的風險偏好信息
第四步 收集客戶家庭預期收入信息
第五步 收集客戶各項投資目標的相關信息
第六步 進一步與客戶溝通，對存有疑問的地方向客戶核對所做問卷與調查表上的相關情況，確保信息的完整性和真實性
第三節 提供咨詢服務
第一單元 金融產品定價的一般原理
一、貨幣的時間價值：
1、概念：
是指在不考慮通貨膨脹和風險性因素的情況下，作為資本使用的貨幣在其運用的過程中隨時間的推移而帶來的一部分增值。
2、貨幣時間價值的計算
3、貨幣時間價值與投資決策
（1）考慮貨幣時間價值與不考慮貨幣時間價值的差異
（2）貨幣時間價值的不同對同一項投資的影響
二、金融產品定價的原理
第二單元 股票投資
一、（2006年11月第76題關於股票的分類什麼是B股）股票的基本概念
1、定義：
是一種有價證券，是股份有限公司在籌集資本時向出資人公開發行的，代表持有人對公司的所有權，並根據所持有的股份數依法享有權益和承擔義務的可轉讓的書面憑證。
2、性質：
（1）是反映財產權的有價憑證
（2）是證明股東權的法律憑證
（3）是投資行為的法律憑證
3、分類
4、股票交易市場
5、股票價格指數
二、股票投資的收益和風險
1、投資收益率
2、期望收益率
3、風險度量
三、股票價值評估：通常的方法是市盈率方法
四、基本證券交易規則
1、交易時間與競價方式
2、新股的發行。申購與配股
3、股票的除權與除息
4、掛牌、摘牌、停牌與復牌
5、股票交易的相關費用
6、ST與PT
五、股票的投資分析與投資程序
1、股票投資分析方法：
（1）基本面分析
（2）技術分析方法
（3）效率市場法
2、股票投資程序
（1）開立證券投資賬戶
（2）選擇證券經紀商，簽訂證券買賣協議，開立證券交易結算資金賬戶
（3）存入資金，實施投資計劃
第三單元 固定收益證券
一、債券的基本要素
1、債券的票面價值
2、債券價格
3、償還期限
4、 票面利率
二、債券的其他要素
1、嵌入選擇權
2、抵押擔保條款
三、債券的類型
四、債券的償還方式
1、到期償還
2、期中償還
3、展期償還
五、債券的交易方式
1、場內債券交易
2、場外債券交易
六、債券的風險
1、利率風險
2、信用風險
3、提前償還風險
4、通貨膨脹風險
5、流動性風險
6、匯率風險
7、收益率曲線風險
8、價格波動風險
9、事件風險
七、債券與股票的比較
八、資產證券化工具
第四單元 基金
一、證券投資基金
1、特徵：
（1）是一種證券信託投資方式
（2）是一種金融工具和金融中介機構
（3）投資基金以資產保值與增值為根本目的
（4）以金融資產為專門經營對象
（5）具有收益共享、風險共擔的特徵
2、投資基金與股票、債券的區別
（1）權利關系不同
（2）投資者與經營管理權不同
（3）風險與收益不同
（4）存續時間不一致
3、分類
二、投資基金的當事人
三、基金的投資建議
四、（2006年11月第77題）投資基金的費用，凈資產價值和回報
五、基金投資策劃
1、目標選擇
2、選擇基金投資
六、基金的買賣方式
1、封閉式基金的買賣方式
2、開放式基金的買賣方式
第五單元 信託
一、（2006年11月第37題：信託關系人）信託的概述
1、定義：是一種以財產為核心，以信任為基礎，由他人受託管理的財產管理方式
2、構成要素：
（1）信託行為
（2）信託關系人
（3）信託目的
（4）信託財產
3、信託的作用機制與職能
二、信託投資公司及信託投資產品
第六單元 外匯
一、外匯與匯率
1、外匯：是以外幣表示的用來清償國際間債權債務關系的支付手段和工具
2、種類
3、匯率的概念：以一種貨幣表示的另一種貨幣的價格
4、外匯的標價方法：直接與間接標價
5、匯率種類
6、匯率的決定
二、外匯交易
1、外匯市場與外匯交易
2、外匯交易與股票交易的區別
3、品種介紹
第七單元 銀行理財產品
一、銀行理財產品的產生
二、銀行理財產品的類型
1、以幣種為標准：分為：人民幣理財產品、外幣理財產品、雙幣理財產品
2、以收益和風險為標准：

9. 求理財規劃師考試試題

第一部分 職業道德(略)
一、職業道德基礎理論與知識部分
第二部分 理論知識
一、單選
26、在財物安全的模式下，收入曲線應該在支出曲線的（ ）。
A上方 B下方 C 左方 D 右方
27、小周今年結婚成家，幸福生活剛剛開始。對於小周這樣的青年家庭來講，期進行投資的核心策略應為（ ）。
A 進攻為主，適當考慮投資風險較高的項目
B 防守為主，基本不考慮高風險項目
C 保守理財，安全是最重要的
D 中度保守，不應直接投資於股票，但可以考慮投資股票基金
28、總體而言，我們可以將客戶進行理財規劃的目標歸結為財產的保值和增值，（ ）的目標更傾向於實現客戶財產增值。
A 消費支出規劃 B 稅收籌劃 C 投資規劃 D 財產分配與傳承規劃
29、一般認為，理財規劃起源於（ ）
A 英國證券業 B 英國銀行業 C 美國保險業 D 美國信託業
30、對於一個健康成長的公司來說，投資活動的現金流量應該是（ ）
A 正的 B 負的 C 正負相間的 D 固定的
資料：根據ABC上市公司的簡要財務表，完成第31~35題（所有計算均採用末數，計算過程保留四位小數）
資產負債表
編制單位：ABC公司 2006年12月31日 單位：千元
資產 金額（期末） 負債及所有者權益 金額（期末）
流動資產： 流動負債：
貸幣資金 2000 應付帳款 2000
應收帳款 3500 應付票據 2000
存貸 15000 應付工資 5000
流動資產合計 20500 流動負債合計 9000

固定資產凈值 50000 長期負債 12000
其他長期資產 5000 股本（500萬股，每股面值1元） 5000

資本公積 40000
未分配利潤 9500
資產合計 75500 負債及所有者權益合計 75500
利潤表
編制單位：ABC公司 2006年度 單位：千元
項目 金額
主營業務收入 8000
主營業務成本 5250
主營業務利潤 2750
管理費用 700
財務費用（全部為利息支出） 300
利潤總額 1750
所得稅 500
凈利潤 1250
31、如果ABC公司的股票現行市價為每股8元，則ABC公司股票的市盈率為（ ）
A 3 B 8 C 16 D 32
32、ABC公司決定今年支付每股股利0.1元，則ABC公司的股利支付率為（ ）
A 2.5 B 28.57% C 32% D 40%
33、ABC公司的應收賬款周轉率是（ ）。
A 0.79 B 0.91 C 2.29 D 1.70
34、ABC公司的銷售毛利率是（ ）。
A 65.63% B 52.38% C 34.38% D 15.63%
35、ABC公司的流動比率是（ ）。
A 2.28 B 0.61 C 1.67 D 1.56
36、由於對人民幣一直有升值的預期，大量外國貨幣湧入我國，這種資本流動屬於（ ）.
A 貿易資金流動 B 報紙性資本流動
C 銀行資金流動 D 投機性資本流動
37、某客戶最終確定的資產配置方案中，確定了如下組合：30%~50%，定息資產：50%~70%。則該客戶按投資偏好分類應屬於（ ）。
A 輕度保守型 B 中立型 C 輕度進取型 D 進取型
38、理財規劃師為趙某進行理財規劃，在對其現金流量表進行分析時，理財規劃師做的不對或理解有誤的一項是（ ）。
A 理財規劃師分析了趙某各收入支出項目的數額及其在總額中所佔的比例
B 理財規劃師發現趙某月供支出占其家庭收入的比重較大，就此情況理財規劃師進行了詳細分析
C 理財規劃師認為現金流量表反映了趙某家庭當期的部分財務狀況
D 理財規劃師認為為了達到投資收益最大化，是否保持客戶的凈現金流量為正在並不重要
39、有關客戶凈資產的錯誤說法是（ ）
A 凈資產一般應為正值
B 凈資產越大，說明個人擁有的財富越多，所以客戶九越盡量增加凈資產
C 理財規劃師在對客戶凈資產的規模進行分析時還要考慮其結構
D 取得投資收益是擴大凈資產規模的途徑之一
40、即付比率的意義在於（ ）
A 了解客戶家庭資產負債情況
B 考察宏觀經濟形勢發生重大不利變化時客戶的隨時償債能力
C 考察客戶綜合償還能力的高低
D 考察客戶通過投資提高凈資產規模的能力
41、GDP的變動可能是由於價格變動，也可能是由於數量變動，因此需要區分名義GDP 和實際 GDP。名義GDP是用生產物品和勞務的 （ ）價格計算的全部最終產品的價值。而實際GDP是用（ ）的價格為基準計算出來的全部最終產品的市場價值。
A 前一年，當年 B 當年，前某一年
C 前某一年，當年 D 當年，前一年
42、（ ）是用來衡量生產成本變化的植樹，他的計算中僅考慮有代表性的生產投入品，如原材料、半成品和工資等。
A GDP這算數 B 實際購買力指數
C 消費者價格指數 D 生產者價格指數
43、總需求是經濟社會對物品和勞務的需要總量。總需求曲線表示社會的需求總量和價格水平之間（ ）的關系
A 正關系 B 恆定 C 負關系 D 不確定
44、（ ）是指一切生產要素（包括勞動）都是機會以自己意願的報酬參與生產的狀態。
A 充分就業 B 結構性失業 C 周期性失業 D 摩擦性失業
45、（ ）是指那些在經濟活動中預先上升或下降的經濟指標。這一組指標主要與經濟未來的生產和就業需求有關，主要包括貨幣供應量，股票價格指數等。
A 現行指標 B 同步指標 C 滯後指標 D 固定指標
46、（ ）不屬於M 3的構成部分。
A 現金 活期存款 銀行承兌匯款 公司債券
47、（ ）是指客戶以現金形式存入銀行的直接存款。
A 原始存款 B 派生存款 C 信用存款 D 現金存款
48、根據費雪方程式，架假設名義利率為4.5%，預期通貨膨脹率為4%，則實際利率為（ ）
A 0.48% B 0.50% C 0.99% D 1.48%
49、（ ）是指由於其他國家的物價上漲而帶動本國物價上漲。
A 需要拉動型通貨膨脹 B 輸入型通貨膨脹
C 成本推動型通貨膨脹 D 結構型通貨膨脹
50、謀只股票今天上漲的概率是34%，下跌的概率是40%，那麼該股票今天不會上漲的概率是（ ）
A 26% B 34% C 60% D 66%
51、設A與B互相獨立的事件，已知P(A)=1/3，P（B ）=1/4,則P(A×B)=( )
A 1/12 B 1/4 C 1/3 D 7/12
52、已知某隻股票連續三天的收盤價分別為：11.50元，11.28元，11.75元。那麼該股票這三天樣本差微（ ）
A 0.24 B 0.23 C 0.11 D 0.06
53、理財規劃師為某客戶挑選了5隻股票作為資產配置，其價格分別為3.2元、5.5 元、6 元、 5.5元、5.6 元，則這5 只股票價格的眾數為( )
A 3.2元 B 5.5元 C 5.6元 D 6元
54、某客戶在年初時購買了價值1，000元的股票，在持有期間所得紅利為80元，年底售出股票獲得1，200元，則投資該股票的回報率為（ ）
A 23.3% B 28.0% C 8.0% D 20.0%
55、根據喬頓貨幣乘數模型，假設某國去年發行的基礎貨幣為10億美元，活期存款的法定準備金率為8%，定期存款的准備金率為4%，定期存款比率為40%，超額准備金率為5%，通貨比率20%，則該國的貨幣存量為（ ）
A 32.18億 B 34.50億 C 34.68億 D 35.12億
56、（ ）是指在現券買賣時，以不含有自然增長應計利息的價格報價並成交的交易方式。
A 凈價交易 B 競價交易 C 全價交易 D 現價交易
57、雖然證券化的金融資產有很多，但是按證券交易的（ ）劃分卻只有過手證券、資產支持和轉付債券三種。
A 資產類型 B 轉化類型 C 基本類型 D 資產組合
58、（ ）是委託人將資金交付信託公司，由信託公司將信託資金投資於證券市場的資金信託品種。
A 貸款信託 B 證券投資信託
C 股權投資信託 D 權益投資信託
59、（ ）不是被動管理基金的理念。
A 市場是有效的 B 證券價格反映了所有信息
C 基金管理人應當提取較低管理費用 D 證券市場中存在定價錯誤的證券
60、告知、保證、棄權與禁止反言是保險（ ）原則的基本內容。
A 最大誠信 B 近因 C 可保利益 D 損失補償
61、保險合同是雙務合同，投保人和保險人的權利和義務是對等的，以下（ ）不屬於投保人應當履行的義務。
A 及時繳納保健費
B 依法支付施救費用、調查費用、訴訟或者仲裁費用
C 維護保險標的處於安全狀態
D 發生保險事故及時通知
62、風險的構成要素中風險的直接承受體，即風險事故直接指向的對象為（ ）
A 風險因素 B 風險事件 C 風險載體 D 風險損失
63、自2006年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資、薪金所得的免徵額為( )
A 1600元 B 2000元 C 3200元 D 4000元
64、在計算勞務報酬所得時，如果屬於同一事項連續取得收入，則（ ）
A 以一個月內取得的收入為一次納稅
B 以連續取得的收入加總起來為一次納稅
C 以每次取得勞務報酬收入為一次納稅
D 如超過20，000元，適用稅率要加成
65、我國個人所得稅的工資、薪金所得稅目，勞務報酬所得稅畝，個體工資商業的生產經營所得稅目和對企事業單位的承包經營、承租經營所得稅目均實行超額累進稅率。其中，勞務報酬所得稅目和個體工商業戶的生產經營所得稅目分別實行（ ）的累進稅率。
A 3級和5級 B 5級和3級
C 9級和5級 D 5級和9級
66、張某2006年某月的工資總額為5，000元，則其就當月工資需要繳納的個人所得稅（ ）
A 358元 B 525元 C 485元 D 675元
67、個人兼職取得的收入應按照個人所得稅的（ ）稅目繳納所得稅。
A 稿酬所得 B 勞務報酬所得
C 其他收入所得 D 偶然所得
68 對個人按市場價格出租的居民住房，暫按（ ）的稅率徵收營業稅。
A 3% B 4% C 5% D 10%
69、居民甲和居民乙交換住房。經評估，兩套住房的價值為40萬元，則甲乙共需要繳納的契稅為（ ）
A 0 B 12，000元 C 24，000元 D 6，000元
70、國內某作家的一篇小說在某晚報上連載3個月，每月取得稿酬3，600元。該作家就稿酬收入需要納稅個人所得稅（ ）
A 1，209.6元 B 576元 C 1，728元 D 796元
71、王某的一篇論文被收入某論文集出版，取得稿酬5，000元，當年因添加印數而又取得追加稿酬2，000元。上述王某所獲稿酬因繳納個人所得稅（ ）
A 537元 B 436元 C 628元 D 784元
72、關於等額本息法的描述，（ ）是錯誤的。
A 採用等額本息法進行還款，每月所還款項相等
B 採用等額本息法進行還款，每月所還本金相等
C 使用財務計算器進行等額本息法的計算，實際上是利用了年金的原理
D 使用等額本息法，每月所還款項中，利息是逐步減少的
73、關於等額本金法，（ ）正確
A 採用等額本金法進行還款，每月所還款項相等
B 採用等額本金法進行還款，每月所還本金相等
C 採用等額本金法進行還款，每月所還利息相等
D 使用等額本金法，每月所還款項中，本金所佔比例是逐步減少的
資料：王太太從事個體服裝銷售近20年。前一段時間，她剛參加了國家的社會養老保險，但是她對國家舉辦國家社會養老保險不是很明白，於是，向理財規劃師咨詢相關情況。
根據資料回答74~78題。
74、理財規劃師向王太太解釋，在2005年12月國務院發布《關於完善企業職工基本養老保險制度的決定》之前，對於個體工商戶的社會養老保險，國家的規定是（ ）
A 必須要參加社會養老保險
B 不能參加社會養老保險
C 只被允許參加補充養老保險
D 可以參加，也可以不參加基本養老保險
75、根據2005年12月國務院發布《關於完善企業職工基本養老保險制度的決定》，王太太的繳費比例為（ ）
A 20% B 28% C 29% D 19%
76、王太太的繳納基本養老費的去向是（ ）
A 11%進入統籌帳戶，8%進入個人帳戶
B 全部進入個人帳戶
C 12%進入統籌帳戶，8%進入個人帳戶
D 8%進入統籌帳戶，20%進入個人帳戶
77、王太太退、休年從社會養老保險領取的基本養老保險金由兩部分組成，它們是基礎養老保險金和個人帳戶養老金。其中基礎養老金的發放參考多項因素、但不包括（ ）。
A 當地上年度在崗職工月平均工資
B 本人指數化月平均繳費工資
C 繳費年限
D 本人預期壽命
78、王太太退休後每月領取的個人帳戶養老金部分也需要參考多項因素，但不包括（ ）。
A 個人帳戶儲蓄余額
B 職工退休時城鎮人口平均預期壽命
C 本人退休年齡
D 國家社保基金富餘程度
79、民事法律關系，是指由民法調整的、在平等主體之間形成的以（ ）為內容的社會關系。
A 民事主體和民事客體
B 民事權利和民事義務
C 民事權利和民事責任
D 民事義務和民事責任
80、可變更、可撤消民事行為，通常是指行為人的（ ）有缺陷。
A 意思表示 B 行為能力 C 權利能力 D 行為動機
81、（ ）說法正確
A 信託中委託人基於對受託人的信任，將其財產委託給受託人
B 對於違約責任，當事人可以同時適用約定的違約金條款和定金條款
C 合夥企業聘任非合夥人的經營管理人員必須經全體合夥人同意
D 合夥人企業的事物都可以委託給部分合夥人決定
82、（ ）行為屬於對採茶所有權的原始取的。
A 接受贈與 B 購買貨物
C 互相交換 D 加工製作
83、（ ）沒有法定繼承權。
父母 祖父母 兄弟姐妹 喪偶兒媳或女婿
84、關於一人有限責任公司的說法中，（ ）正確。
A 一人有限責任公司只能由一個自然人股東設立
B 一人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司
C 一人有限責任公司與個人獨資企業的法律實質是相同的
D 一人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣十萬元
85、當幾種繼承方式間發生沖突時，按其效力（又高到底）的排列順序是（ ）
A 法定繼承，遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養協議
B 遺囑繼承和遺贈，法定繼承，遺贈扶養協議
C 遺贈扶養協議，遺囑繼承和遺贈，法定繼承
D 遺囑繼承和遺贈，遺贈扶養協議，法定繼承
二、多選
86、理財規劃師在進行理財規劃時要根據客戶家庭類型不同選擇不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三種即（ ）
A 青年家庭 B 中年家庭 C 老年家庭
D 壯年家庭 E 單親家庭
87、陽陽今年剛剛研究生畢業，是一個快樂的單身族。由於在外地工作，一切都要靠自己打拚。對於和陽陽相似的處於單身期的人，其理財需求通常包括（ ）
A 租房 B 滿足日常開支需求
C 如有教育貸款，靠償還教育貸款 D 進行小額投資積累經驗
E 每月保持部分結余
88、權益凈利率的在杜邦分析體系中是個綜合性最強、最具有代表性的指標，許多投資者也將此指標作為衡量上市公司業績的一個重要指標進行分析。對於上市公司來講，其提高全已經利率的途徑包括（ ）
A 加強銷售管理，提高經理占銷售收入的比重
B 加強資產管理，加快資產周轉速度
C 加強負債管理，降低資產負債率
D 妥善安排資本結構，增加權益乘數
E 加大投資力度，增加投資收益
89、股票的每股賬面價值也稱為（ ）
A 每股凈資產 B 每股權益 C 每股收益
D 每股股利 E 每股留存收益
90、關於個人財務報表與企業財務報表的區別的說法中，（ ）正確。
A 個人及家庭的財務報表，不受會計准則的要求約束
B 個人及家庭財務報表信息大部分情況下都不需要對外公開
C 個人及家庭的財務報表不必嚴格對資產計提折舊，資產多以原則填列
D 企業財務報表中資產負債表與利潤表中所必須的對應關系在個人及家庭財務報表中顯得不是那麼重要
E 在個人及家庭的財務管理中，理財規劃量傾向於處理將來會有的收入而不是現金
91、經濟周期的先行指標主要包括（ ）等
A GDP B 生產成本 C 貨幣供應量 D 股票價格指數
92、中國人民銀行根據貨幣政策實施的需要，適時地運用利率工具，對利率水平和利率結構進行調整，進而影響社會資金供求狀況，實現貨幣政策的既定目標 ，中國人民銀行採用的利率工具主要有（ ）
A 調整再貨款利率 B 調整再貼現利率 C 調整存款准備金利率
D 制定金融機構存貨款利率的浮動范圍 E 制定金融債券發放規模
93、作為政府產業組織政策之一的政府直接規制，是指在電力、煤氣和通信等具有自然壟斷性質的公共事業，為了防止發生資源配置低效和確保使用者的公平利用，政府機關以其法律所賦予的許可權，通過許可和認可等手段，對企業的有關市場行為加以規制。主要包括（ ）
A 進入規制 B 數量規制 C 價格規制
D 提供服務規制 E 設備規制
94、貨幣的特性主要包括（ ）
A 價值穩定性 B 普遍接受性 C 分割性
D 易於辨認和攜帶 E 供應有彈性
95、治理通貨膨脹的政策主要包括（ ）
A 控制貨幣供給 B 推行減稅政策 C 調節和控制社會總需求
D 減少商品有效結合 E 實行物價管制政策
96、（ ）是匯率變動的主要影響因素。
A 經濟增長率 B 通貨膨脹 C 利率水平 D 宏觀經濟狀況 E 財政支出
97、影響變異系數的因素包括（ ）
A 眾數 B 期望 C 內部收益率 D 持有期收益率 E 標准差
98、一般來說，常用的統計圖主要包括（ ）
A 直方圖 B 散點圖 C 面積圖 D 餅狀圖 E 盒形圖
99、（ ）屬於內部收益率（IRR）的特別形式。
A 數量加權的收益率 B 貨幣加權的收益率
C 時間加權的收益率 D 風險加權的收益率 E 價格加權的收益率
100、理財規劃師在為客戶能務的過程中應做到（ ）
A 在提供理財規劃服務過程中始終保持嚴謹
B 忠於職守
C 在合法的前提下最大限度地維護客戶的利益
D 提供的投資方案不應有任何風險
E 以專業的角度進行審慎判斷
101、在簽訂理財規劃服務合同時，理財規劃師應注意的事項有（ ）
A 理財規劃應以個人的名義與客戶簽訂合同
B 理財規劃師在向客戶解釋合同條款時，與客戶意見不同，則應按照客戶的要求進行修改
C 合同簽訂後，理財規劃師應自己留存原件，並將復印件交給所在機構存檔
D 不得向客戶做出收益保證或承諾，也不得向客戶提供任何虛假或誤導性信息
E 理財規劃合同宜採用書面形式
102、關於個人所得稅某些特殊項目的征稅規定，（ ）說法正確。
A 企業因為員工購買保險公司的保險產品支付保費應繳納個人所得稅
B 企業購買車輛並將車輛所有權辦到股東個人名下，應視為對股東的分紅繳納個人所得稅
C 個人取得國家發行的金融債券利息應繳納所得稅
D 個人取得保險賠款不需繳納個人所得稅
E 納稅義務人從中國境外取得的所得，准予在其應納稅額中全額扣除已在境外繳納的俱所得稅稅額
103、對（ ）應當徵收營業稅。
A 交通運輸業 B 建築業 C 轉讓無形資產
D 銷售不動產 E提供加工、修理和修理勞務
104、（ ）應當徵收增值稅
A 銷售電力 B 銷售熱力 C 銷售氣體
D 銀行銷售金銀 E 郵政部門銷售集郵產品
105、關於住房投資的稅收政策，下列說法（ ）正確
A 簽訂《商品房買賣合同》時，買賣雙方需要按照0.3%的稅率繳納印花稅
B 簽訂《個人購房貨款合同》時，需要按0.05%的稅率繳納印花稅
C 對個人購買自用普通住宅，暫減半徵收契稅
D 居民之間交換住房，不需要繳納契稅
E 個人出租住房不需繳納任何稅收
106、保險合同訂立時應當遵循平等互利、協商一致、自願訂立、合法的原則。保險合同的訂立過程通常包括（ ）
A 填寫投保單 B 投保誠信保證 C 交付投保單，即要約
D 保險人資質證明 E 保險人承諾後合同成立
107、（ ）屬於責任保險
A 公眾責任保險 B 產品責任保險 C 僱主責任保險 D 職業責任保險
E 工程責任保險
108、繼承權可以通過（ ）方式取得
A 法律規定 B 轉讓 C 遺囑 D 贈與 E 判決
109、關於公司章程訂立的說法（ ）錯誤
A 公司章程的訂立通常有共同訂立和部分訂立兩種方式
B 共同訂立章程是指由全體股東或發起人共同起草、協商制定公司章程，否則，公司章程不得生效
C 部分訂立章程是指由股東或發起人中的部分成員負責起草、制定公司章程，2／3以上股東或發起人簽字同意的制訂方式
D 公司章程必須採取書面方式
E 公司章程經全體股東或發起人口頭同意即生效
110、遺贈與遺囑繼承的區別在於（ ）
A 接受權利的主體范圍不同 B 主體所承擔的義務不同
C 取得遺產的方式不同 D 指定候補繼承人的范圍不同
111、遺產不包括被繼承人（ ）
A 依法享有的土地使用權 B 因公死亡的撫恤金
C 著作權中的財產權利 D 肖像權
E 租住的房屋
112、人們的短期需求導致人們有保持資金流動性的動機，這種動機主要包括（ ）
A 交易動機 B 謹慎動機 C 投機動機 D 儲存動機 E 預防動機
113、理財規劃師在為客戶制定教育規劃時應減少對政府資助、獎學金的信賴，其主要原因在於（ ）
A 政府資助、獎學金金額有限
B 政府資助取得較難
C 子女能否取得獎學金不確定
D 政府資助、獎學金不是教育資金的來源
E 信賴政府資助、獎學金不符合教育規劃的穩健性原則
114、（ ）視為放棄繼承或者放棄接受遺贈
A 在遺產處理前沒有明確表示放棄繼承的
B 在遺產處理前明確表示接受遺贈的
C 在知道受遺贈的兩個月內沒有表示接受遺贈的
D 在遺產處理前明確表示放棄繼承的
E 在知道受遺贈的兩個月內明確表示放棄接受遺贈的
115、決定AD曲線的因素主要包括（ ）
A 出口 B 教育 C 人力資源 D 資本存量 E 技術水平
三、判斷題
116、遺囑繼承人必須在遺產處理之前做出接受繼承的表示，不表示接受的，視為放棄繼承（ ）
117、信託合同由委託人、受益人與受託人簽訂。（ ）
118、資產證券化的主要特徵為：屬於固定收益產品，且收益能力相對偏高;風險水平相對較高;流動性有的保證。（ ）
119、在貨幣供給一定的條件下，貨幣乘數與基礎貨幣成正比。（ ）
120、如果理財規劃師沒有按照合同約定提供承諾的服務，則客要求理財規劃是不同的民在機構停業整頓。（ ）
121、個人資產的價值應當以歷史成本為定價依據。（ ）
122、信託業務是我國商業銀行的一項中間業務（ ）
123、「委託事項條款」是理財規劃合同的核心內容（ ）
124、從理論上講，公開市場業務是目前中央銀行控制貨幣供給量最重要也是最常用的工具（ ）
125、同一作品先在報刊上連載，然後再出版，或先出版，再在報刊上連載的，應視為同一次稿酬所得征稅（ ）

10. 2014年建行崗位考試初級理財師考試試題題庫

您好，中公教育為您服務。

2014年建行崗位考試初級理財師考試比較基礎，可以參考河北銀行招聘網的備考資料，內容包括了銀行招聘、農信社招聘、銀行從業資格考試、證券從業資格考試等。

河北銀行招聘考試網：http://hb.jinrongren.net/?wt.mc_id=bk11230

報名條件
助理理財規劃師（具備以下條件之一者）：
1、連續從事本職業工作6年以上；
2、具有以高級技能為培養目標的技工學校、技師學院和職業技術學院本專業或相關專業畢業證書；
3、具有本專業或相關專業大學專科及以上學歷證書；
4、具有其他專業大學專科及以上學歷證書，連續從事本職業工作1年以上；
5、具有其他專業大學專科及以上學歷證書，經本職業助理理財規劃師正規培訓達到規定標准學時數並取得結業證書；

中級理財規劃師（具備以下條件之一者）：
1、連續從事本職業工作13年以上；
2、取得本職業助理理財規劃師職業資格證書後，連續從事本職業工作5年以上；
3、取得本職業助理理財規劃師職業資格證書後，連續從事本職業工作4年以上，經本職業理財規劃師正規培訓達到規定標准學時數，並取得結業證書；
4、具有本專業或相關專業大學本科學歷證書，連續從事本職業工作5年以上；
5、具有本專業或相關專業大學本科學歷證書，取得本職業助理理財規劃師職業資格證書後，連續從事本職業工作4年以上；
6、具有本專業或相關專業大學本科學歷證書，取得本職業助理理財規劃師職業資格證書後，連續從事本職業工作3年以上，經本職業理財規劃師正規培訓達到規定標准學時數，並取得結業證書。
7、取得碩士研究生及以上學歷證書後，連續從事本職業工作2年以上；

如有疑問，歡迎向中公教育企業知道提問。