按揭與融資租賃

① 融資租賃與直接貸款有何區別

1、收費不同抄

融資租賃與直接貸款相比，主要是多收取了服務費與名義貨價。服務費是租賃金額乘以服務費率，名義貨價是租賃金額乘以名義貨價率。服務費，是在項目實施初期一次性收取的，根據年限收取1~3.5%，其實按平均每年計算，也只是每年只收約1%而已。

而名義貨價則是在項目結束時只收取一次，一般只佔租賃金額的0.5~1%。而且如果客戶能夠按時償還租金，租賃公司還可以將名義貨價改為一元。

2、額度和期限不同

貸款額度因受國家宏觀調控和央行信貸政策的影響，額度有限。融資租賃的額度主要依據借款人的資質和相應的固定資產價值來決定，額度范圍交銀行貸款大。銀行貸款期限主要是一年期以下的，融資租賃的期限相比則更長。

3、程序和門檻不同

直接貸款主要是採取整筆貸出、整筆歸還，還貸時會面對比較大的資金壓力。融資租賃則可以根據借款方的資金情況和銷售的季節性變動來做合理安排。銀行貸款在程序上審批環節多，審批時間也很長，手續更是繁瑣。而融資租賃的信用審查相對來說更為簡便，因為是融資和融物一體，可以大大節約辦理的時間。

② 融資租賃與按揭一樣嗎

不一樣
融資租賃中租期期間，分期支付租金，租期結束後，消費者可以選擇擁有該車所有權，也可以由商家收回其殘值或者更換其他車型繼續租賃使用，就是說期間只有使用權無標所有權；
按揭則是按揭人通過分期付款的方式來取得標的所有權和使用權。

③ 融資租賃與分期、按揭的優缺點

1. 融資租賃的優點是現代化大生產條件下產生的實物信用與銀行信用相結合的新型內金融服務形容式，是集金融、貿易、服務為一體的跨領域、跨部門的交叉行業。大力推進融資租賃發展，有利於轉變經濟發展方式，促進二、三產業融合發展，對於加快商品流通、擴大內需、促進技術更新、緩解中小企業融資困難、提高資源配置效率等方面發揮重要作用。缺點主要是：承租人還租能力，它直接影響租賃公司的經營和生存，融資租賃標的物多為大型商品，資金成本較高，租金高，成本大。一般的企業難以承受。

2. 分期付款、按揭是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權，而且獲得了物品的所有權，優點主要是物品歸買主所有，買方可將攤提的折舊費從應納稅收入中扣除，買者還能將所花費的利息成本從應納稅收入中扣除，分期付款交易的買者在規定的分期付款後即擁有了所交易物品，可任意處理之，另外分期付款之前還有一寬限期。
   

3. 分期付款、按揭的缺點主要是：購買的物品列入買方的資產負債表並由買方負責攤提折舊，付款期限往往低於交易物品的經濟壽命期限，分期付款、按揭不是全額信貸，買方通常要即期支付貸款的—部分。
   

   
   

④ 按揭和融資租賃有什麼區別

按揭是指銀行貸來款嗎？源
銀行貸款，是銀行對你的債權，物品的所有權是你自己的。
融資租賃的話，所有權是融資租賃公司的，你只擁有使用權，而設備的維護什麼的也該你支付。到期之後，所有權還給你。
融資租賃的價格通常比按揭要高，因為融資租賃公司的資金成本比銀行高。但是融資租賃比銀行貸款靈活，很大一部分銀行不能貸的，可以做融資租賃，而且還款的時間，金額都可以和融資租賃公司事先商量。

⑤ 住房按揭貸款與融資租賃

聯系：都是融資方式。
區別：其實融資租賃並非銀行提供的融資方式，是專門的融資租賃公司的業務范圍，客戶主要為公司。融資租賃公司根據客戶需要購買設別租賃給客戶，一般租賃到期後設備就歸客戶所有。而住房按揭主要是面對購房者的融資服務，主要是個人客戶購買住房時由銀行提供貸款以支付首期款以外的購房款，房屋需要抵押給銀行。

⑥ 融資租賃和按揭有什麼不同

1. 物權問題
按揭是由用戶自己選擇采購設備。只有直接的采購方才能獲得物權憑證。因此不管是否有產權登記或抵押登記制度，承租人沒有任何憑證擅自處置出租人資產，也不存在第三方善意購買的問題。 按揭貸款銀行沒有實質上掌握物權，只有債權，最多是有虛幻的處置權。
融資租賃是由出租人按照承租人的要求采購租賃設備，融資租賃的出租人是物權、債權兩權在手。在沒有償還完租賃本息時物權是不可能轉移給承租人。另外不管銷售商服務的是否有問題，都不影響租賃公司對租賃物件的物權和債權的追索。承租人沒有任何理由侵佔出租人的資產。

2. 設備處置權問題
融資租賃中出租人的是處置權是絕對排它第一優先權的，設備收回照樣有債權追索。
按揭貸款中設備抵押是有條件的處置權，處置後的資金首先要扣除設備擁有人應交的稅款、清算人員的費用，然後在滿足遣散人員的工資，最後輪到銀行也沒什麼了。

3. 債權保護問題
融資租賃收取的是租賃保證金(或叫首期租金)，一旦承租人違約，就被出租人沒收，債權債務不受影響。必要時還需要承租人拿另外的資產作為償還連帶責任的個人資產無限責任擔保，承租人違約成本很大。按揭貸款中用戶付的是購買設備的首付款，先獲得部分物權，貸到款後獲取全部物權，出資人的債權沒有物權的實質保護，成了擺設。

4. 破產清算問題
融資租賃物件不參與承租人的破產。當承租人破產時租賃資產不屬於承租人破產資產參與破產清算，收回租賃物件還參與破產清算。

⑦ 融資租賃與按揭一樣嗎區別在於哪裡

（1）從支付總額看，租賃公司要獲取一個比較合理地收益，租賃費率高於貸款利率3%左右，貸款3年還款總額比租賃還款總額要多幾萬到幾十萬元。
（2）從稅收好處來看，由於貸款方式中，企業還款要用一部分稅後利潤償還，融資租賃和經營租賃在還款期內享有的稅收好處多於貸款，同時避免了資產的賬面損失，企業自有資金的實際流出額少於貸款。
（3）造成上述現象的原因，在於租賃與貸款在折舊提取、稅前扣除上有著不同的會計處理，因此產生不同的稅收效果。租賃在縮短折舊期限、均衡稅負方面比貸款要靈活得多。不同的還款方式同樣也會造成納稅的提前或延遲，對流入流出的現值產生相應的影響。
（4）從收入與支出的匹配程度來看，租賃方式明顯優於貸款。租賃還可以避免因設備陳舊風險造成的賬面損失。經營租賃還可以達到表外融資，不會對企業的負債比例造成不利影響的目的。
顯然，融資租賃作為一種以物為載體的新的融資產品，絕不能簡單比較融資租賃與貸款的利率高低，融資成本的高低僅是一個考慮的因素。企業一定要從企業的自身實際情況，從設備有效使用期內的動態角度，從企業收入支出匹配程度，從企業應稅資源的多少，從企業的負債比例，以及現金流量、設備陳舊風險等多方面進行綜合考慮，在比較判斷的基礎上做出融資決策。

如果要詳細的數據，我們可以以後舉例討論。

⑧ 按揭和融資租賃區別

(1)按揭是一種買賣交易，買者不僅獲得了所交易物品的使用權，而且獲得了物品的所有權。而融資租賃則是一種租賃行為，盡管承租人實際上承擔了由租賃物引起的成本與風險，但從法律上講，租賃物所有權名義上仍歸出租人所有。
(2)融資租賃和按揭在會計處理上也有所不同。融資租賃中租賃物所有權屬出租人所有，租賃物作為長期應收款；承租方計入固定資產，進行計提折舊。按揭購買的物品歸買主所有，因而列入買方的資產負債表並由買方負責攤提折舊。
(3)上面兩條導致兩者在稅務待遇上也有區別。融資租賃中的出租人可將攤提的折舊從應計收入中扣除，而承租人則可將攤提的折舊費從應納稅收入中扣除，在按揭交易中則是買方可將攤提的折舊費從應納稅收入中扣除，買者還能將所花費的利息成本從應納稅收入中扣除，此外，購買某些固定資產在某些西方國家還能享受投資免稅優惠。
(4)在期限上，按揭的付款期限往往低於交易物品的經濟壽命期限，而融資租賃的租賃期限則往往和租賃物品的經濟壽命相當。因此，同樣的物品採用融資租賃方式較採用按揭方式所獲得的信貸期限要長。
(5)按揭不是全額信貸，買方通常要即期支付貸款的—部分；而融資租賃則是一種全額信貸，它對租賃物價款的全部甚至運輸、保險、安裝等附加費用都提供資金融通。雖然融資租賃通常也要在租賃開始時支付一定的保證金，但這筆費用一般較按揭交易所需的即期付款額要少得多(例如在進出口貿易中買方至少需現款支付15%的貸款)。因此，同樣一件物品，採用融資租賃方式提供的信貸總額一般比按揭交易方式所能夠提供的要大。
(6)融資租賃與按揭交易在付款時間上也有差別。後者一般在每期期末，通常在按揭之前還有一寬限期，融資租賃一般沒有寬限期，租賃開始後就需支付租金，因此，租金支付通常在每期期初。
(7)融資租賃期滿時租賃物通常留有殘值，承租人一般不能對租賃物任意處理，需辦理交換手續或購買等手續。而按揭交易的買者在規定的按揭後即擁有了所交易物品，可任意處理之。
(8)融資租賃的對象一般是壽命較長、價值較高的物品，如機械設備等。

⑨ 融資租賃和按揭有什麼區別，那種更實惠

融資租賃一般是機器設備，而按揭多針對房屋。兩種以融資租賃相對利率較高。

融資租賃（Financial Leasing）又稱設備租賃（Equipment Leasing）或現代租賃（Modern Leasing），是指實質上轉移與資產所有權有關的全部或絕大部分風險和報酬的租賃。資產的所有權最終可以轉移，也可以不轉移。

「按揭」一詞是英文「Mortgage」的粵語音譯，指以房地產等實物資產或有價證券、契約等作抵押，獲得銀行貸款並依合同分期付清本息，貸款還清後銀行歸還抵押物。按揭是指按揭人將房產產權轉讓按揭受益人作為還款保證，按揭人在還清貸款後，受益人立即將所涉及的房屋產權轉讓按揭人，在此過程中，按揭人享有房產的使用權。