信託做賬

❶ 私募基金公司怎麼做賬

私募基金信息不透明,一般也不公開,外人無法知道.

❷ 收到信託報酬發票怎麼做賬

收到信託報酬發票
借：其他應收款
貸：其他業務收入
貸：應交稅費--應交增值稅

❸ 關於企業購買銀行理財產品和固定收益信託產品的問題

1、首先，抄看您的對企業規模大小，如果是大的企業在會計帳目可以寫為，
借：交易性金融資產（短期理財產品）
持有至到期投資（長期理財產品）
貸：銀行存款
如果是小企業，為了簡化核算，
借：其他貨幣資金
貸：銀行存款
2、至於投資收益是免交營業稅的（詳見企業免稅收入條款）。
3、對於企業來說基本上在帳面上顯示不出來，但在銀行等金融機構來說有相應的准備金及風險金機制。

❹ 民間非營利組織比如紅十會等買信託基金一般如何進行賬務處理

按短期投資進行賬務處理。第二十一條 短期投資是指能夠隨時變現並且持有時間不準備超過1年(含1年)的投資，包括股票、債券投資等。
(一)短期投資在取得時應當按照投資成本計量。短期投資取得時的投資成本按以下方法確定：
1.以現金購入的短期投資，按照實際支付的全部價款，包括稅金、手續費等相關稅費作為其投資成本。實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息，應當作為應收款項單獨核算，不構成短期投資成本。
2.接受捐贈的短期投資，按照本制度第十六條的規定確定其投資成本。
3.通過非貨幣性交易換入的短期投資，按照本制度第十八條的規定確定其投資成本。
(二)短期投資的利息或現金股利應當與實際收到時沖減投資的賬面價值，但在購買時已計入應收款項的現金股利或者利息除外。
(三)期末，民間非營利組織應當按照本制度第十五條的規定對短期投資是否發生了減值進行檢查。如果短期投資的市價低於其賬面價值，應當按照市價低於賬面價值的差額計提短期投資跌價准備，確認短期投資跌價損失並計入當期費用。如果短期投資的市價高於其賬面價值，應當在該短期投資期初已計提跌價准備的范圍內轉回市價高於賬面價值的差額，沖減當期費用。

❺ 到期收回拆出資金的本金和利息怎麼做賬

企業到期收回拆出資金的本金和利息時賬務處理為，借記「銀行存款」，貸記「拆出資金」、「利息收入」、「應收利息」。拆出資金是指信託投資公司拆借給商業銀行和其他非銀行金融機構的資金。
拆出資金相關賬務處理
1、拆出資金時：
借：拆出資金
貸：銀行存款——證券公司
2、期末計提一個月拆出衫絕喊資金的利息：
借：應收利息
貸：利息收入
3、到期收回拆出資金的本金和利息時：
借：銀行存款
貸：拆出資金
應收利息
利息收入
4、根據謹慎性原則，拆出資金如果到期沒有收回，則以後不再提取逾期利息收入；拆出資金（含展期）90天後仍沒有收回的，應當將拆出資金轉入「應收宏簡賬款——逾期拆出資金」科目，具體如下：
借：應收賬款——逾期拆出資金
貸：拆出資金
同時，將逾期未收到的利息沖轉，轉入表外核算：
借：利息收入
貸：應收利息
5、拆出資金到期收回，應當先沖減逾期拆出資金的本金：
借：銀行存款
貸：應收賬款——逾期拆出資金
6、逾期拆出資金的本金全部收回，超出本金的部分確認為當期收入：
借：銀行存款
貸：應收賬款——逾期拆出資金
利息收入
拆出資金是什麼科目
拆出資金是金融共用的資產類科目，或野應按照實際發生額入賬，其借方表示拆出的資金，其期末借方余額則表示拆放給其他金融機構的款項。拆出資金是指企業拆借給境內、境外其他金融機構的款項。該項目不包括企業在系統內拆借的款項，應單獨設置
系統內拆出資金
科目核算。
拆出資金比率怎麼算
拆出資金比率=拆出資金期末余額÷市場化發行金融債券余額乘×100%
其中，拆出資金比率數值越大，表明金融企業的金融資產配置於拆出資金相對越多，經營風險也就相對越集中；反之，則表明經營風險也就相對越分散。

❻ 購買信託產品會計處理企業購買信託產品如何做會計處理

一、企業購買信託產品應該屬於金融資產，根據管理層的意圖劃入交易性金融資產或者持有至到期投資：

1、如果以短期獲利為目的，不準備長期持有的，應該計入「交易性金融資產」科目核算；

2、如果准備長期持有至到期，且信託產品屬於保本產品，有固定的利息收入，應該計入「持有至到期投資」科目核算；

3、如果持有期限和目的不明確，產品並非保本產品，應計入「可供出售金融資產「科目核算。

二、如果該理財產品需要作為交易性金融資產或可供出售金融資產核算，但其本身不在活躍市場上交易，無法直接取得公允價值的，一般可採用以下方法處理：

1、如果該理財產品的說明書限定其只能投資於具有活躍市場的證券的，則可根據期末該理財產品的投資組合確定期末公允價值。

2、如果該理財產品的投資對象中，無活躍市場的證券、股權等占較大比重的，需要使用估值技術確定其公允價值。

(6)信託做賬擴展閱讀：

根據金融工具確認與計量會計准則的規定，金融資產或金融負債滿足下列條件之一的，應當劃分為交易性金融資產或金融負債：

(1)取得該金融資產的目的，主要是為了近期內出售或回購。如購入的擬短期持有的股票，可作為交易性金融資產。

(2)屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理。如基金公司購入的一批股票，目的是短期獲利，該組合股票應作為交易性金融資產。

(3)屬於衍生工具。即一般情況下，購入的期貨等衍生工具，應作為交易性金融資產，因為衍生工具的目的就是為了交易。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外，因為它們不能隨時交易。

❼ 我們公司是投資公司，購買了銀行的信託產品，錢是從基本戶上直接支取的，請問怎麼做賬。謝謝~！

借：交易性金融資產 貸：銀行存款
如果購入的時候有手續費等交易費用，在借方加一條 借：投資收益

❽ 請問我們公司委託信託公司理財的錢，這筆錢匯到信託公司帳上，我公司作什麼會計分錄

1、如果信託公司已將公司理財款用於投資

DR 交易性金融資產
CR 貨幣資金

DR 貨幣資金
CR 銀行存款

2、 如果對方尚未將理財款用於信託投資

DR 貨幣資金
CR 銀行存款

❾ 收到信託資金賬務處理

利息怎麼支付應該是按信託貸款合同約定，一般按季度支付，你就直接把對應當期的利息全部按時打到信託專戶的帳上，對方怎麼分是他們自己的事，信託公司在收利息前應該會給你們出催息單，你用這個做財務成本就好了