融資租賃補流

1. 融資租賃名詞解釋

融資租賃（financial lease）是國際上最普遍、最基本的非銀行金融形式。它是指出租人根據承租人（用戶）的請求，與第三方（供貨商）訂立供貨合同，根據此合同，出租人出資向供貨商購買承租人選定的設備。同時，出租人與承租人訂立一項租賃合同，將設備出租給承租人，並向承租人收取一定的租金。

拓展資料：

融資租賃是指出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，並租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬於出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權。
租期屆滿，租金支付完畢並且承租人根據融資租賃合同的規定履行完全部義務後，對租賃物的歸屬沒有約定的或者約定不明的，可以協議補充；不能達成補充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權歸出租人所有。
融資租賃是集融資與融物、貿易與技術更新於一體的新型金融產業。由於其融資與融物相結合的特點，出現問題時租賃公司可以回收、處理租賃物，因而在辦理融資時對企業資信和擔保的要求不高，所以非常適合中小企業融資。
中國的融資租賃是改革開放政策的產物。改革開放後，為擴大國際經濟技術合作與交流，開辟利用外資的新渠道，吸收和引進國外的先進技術和設備，1980年中國國際信託投資公司引進租賃方式。1981年4月第一家合資租賃公司中國東方租賃有限公司成立，同年7月，中國租賃公司成立。這些公司的成立，標志著中國融資租賃業的誕生。
2007年後，國內融資租賃業進入了幾何級數增長的時期。業務總量由2006年的約80億元增至2011年約9300億元。
2012年底，全國注冊運營的融資租賃公司約560家，其中包括金融租賃公司20家，內資租賃公司80家，及外資租賃公司約460家。注冊資金總額達1820億人民幣，租賃合同餘額約15500億人民幣。
融資租賃是現代化大生產條件下產生的實物信用與銀行信用相結合的新型金融服務形式，是集金融、貿易、服務為一體的跨領域、跨部門的交叉行業。大力推進融資租賃發展，有利於轉變經濟發展方式，促進二、三產業融合發展，對於加快商品流通、擴大內需、促進技術更新、緩解中小企業融資困難、提高資源配置效率等方面發揮重要作用。積極發展融資租賃業，是我國現代經濟發展的必然選擇。
未來五年，融資租賃在我國經濟發展中的作用和地位將越來越重要，融資租賃業在中國經濟中的分量將越來越大。
隨著中國經濟的持續發展，依託越來越強大的中國實體經濟，未來融資租賃業必將成為我國服務業中的主流業態。而隨著經營水平和能力的不斷提升，將有一批租賃公司能夠脫穎而出而躋身中國乃至世界一流企業行列。

2. 融資租賃的一般流程

融資租賃的流程：
1、商務談判及項目立項調查，包括項目受理、立項申請以及立項評審會審議、表決；
2、項目風險性審查，包括物權審查、價值審查、盡職調查中的租賃物確權和登記；
3、項目期限、擔保、租賃物審查；
4、租後管理。
【法律依據】
《民法典》第七百三十五條
融資租賃合同是出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同。
第七百三十六條
融資租賃合同的內容一般包括租賃物的名稱、數量、規格、技術性能、檢驗方法，租賃期限，租金構成及其支付期限和方式、幣種，租賃期限屆滿租賃物的歸屬等條款。
融資租賃合同應當採用書面形式。

3. 什麼是融資租賃

出租人根據承租人(用戶)的請求，與第三方(供貨商)訂立供貨合同，根據此合同，出租人出資購買承租人選定的設備，同時出租人與承租人訂立一項租賃合同，將設備出租給承租人，並向承租人收取一定的租金。

租期屆滿，租金支付完畢並且承租人根據融資租賃合同的規定履行完全部義務後，對租賃物的歸屬沒有約定的或者約定不明的，可以協議補充。

融資租賃注意事項

注意時效問題。融資租賃合同當事人請求法院保護其權利的訴訟時效應適用一般時效的規定，即除法律另有規定以外，向人民法院請求保護民事權利的訴訟時效期間為二年。訴訟時效期間從知道或應當知道權利被侵害之日起計算。

因此，融資租賃合同發生糾紛後，要及時向法院起訴，主張權利，以免超過時效，而得不到法律保護。

4. 融資租賃的三種形式

融資租賃的三種形式為：

(1)直接租賃。

(2)售後回租。

(3)杠桿租賃。

融資租賃期滿後，租金支付完畢，承租人按照融資租賃合同的約定履行全部義務，對租賃物的所有沒有約定或者約定不明確的，可以協議補充；不能達成補充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定，但仍不能確定的，租賃物的所有歸出租人所有。

(4)融資租賃補流擴展閱讀：

融資租賃業務本身確實具有融資服務和貿易服務的兩種市場功能。以融資租賃業務具備的市場功能來界定融資租賃公司是從事融資服務的金融機構，還是從事促進租賃物流通銷售的非金融的貿易機構，顯然都不太合適。

融資租賃公司從事的債權投資業務對承租人來說就是融資服務，具有金融服務的性質。但是並不是提供融資租賃服務的機構就一定是金融機構。融資租賃公司本身是否是金融機構完全由公司的股東背景和公司依照市場准入標準的相關法規取得的經營范圍來確定。

5. 融資租賃中的「五流」是如何流動的

融資租賃中的「五流」是如何流動的

中小企業 融資 租賃屬於知識經濟，服務貿易。它的重要環節在不在名義在實質，我們不要一看到“中小企業融資”就心動，要麼以為在借款，要麼以為在放款。這種錯誤認識迷惑了我們26年，使得行業到現在還處於幼稚階段。為了回歸中小企業融資租賃本質，讓新進來的企業和人才在新一輪的騰飛中健康發展，這次一定要搞清楚：中小企業融資租賃交易中誰在中小企業融資，什麼方式中小企業融資以及怎樣才能解決中小企業融資難的問題，讓中小企業融資租賃業走出這個誤區。

中小企業融資租賃的獲利手段主要依靠知識和技術，它的盈利模式主要靠服務。換句話說就是通過租賃人才和機構掌握的社會資源，讓中小企業融資租賃中的“五流”充分地流動起來，從而讓企業在流動中獲利。我們通常把這個稱之為“池水效應”。

所謂“池水效應”是說池外總有水流入，池內總有水流出，然而總有一部分水滯留在池中。由此我們可以聯想到。如果租賃公司總是在不斷地做業務，不斷地把租賃資產賣出去，那麼結果就是：租賃公司不僅有自己的資本金，還有外部駐留的大量資金，而這個駐留資金遠大於租賃公司的注冊資本金，遠大於某一時刻的流動資金。

如果停止流入，流出不會斷，隨著時間推移，池水總有一天要流干。可見流動對於中小企業融資租賃有多麼重要。回想過去租賃公司從銀行貸款後買設備租賃給承租企業，長期占壓自己的信用和資金做做法多麼淺薄和危險。

我們總喜歡說中小企業融資租賃是“金融”業務，如果沒有流動，就失去了金融屬性，空有金融名稱，沒有金融帶來的利益，這種金融不要也罷。

中小企業融資租賃中的流動不僅體現在資金上，還有其他幾方面流向。這就是資金流、物流、信息流、信用流和風險流，總共五流。能否讓這“五流”充分地流動起來，是檢驗中小企業融資租賃公司是否能持續發展的重要指標。首先我們還是要了解這五流是怎樣流動的。

資金流是怎樣流動的

所謂資金流就是在中小企業融資租賃過程中，資金通過中小企業融資租賃的手段使其流動起來。從而盤活租賃資產，使租賃公司具有持續發展的生命力。如果錢“到地頭死”，不能流動那就說明租賃公司經營是失敗的，或者說存在著潛在的風險。

中小企業融資租賃的資金流和業務操作流程基本上是逆向流動。租賃業務的流程是：租賃公司先向廠商支付購買設備的資金e與承租人簽定租賃合同獲得租賃債權e將債權賣給金融機構e金融機構賣給最終出資人。

資金的實際流向是：最終出資人e金融機構e租賃公司e租賃物件供貨廠商。資金的流入是：租賃物件製造的產品最終消費者e承租人e租賃公司e金融機構最終出資人。這是一個循環系統，如果做的好是良性循環，做不好就是惡性循環。

所謂金融機構他們是表面出資人，他們還要把租賃資產轉給最終出資人，把中小企業融資租賃做成中間業務。通過：綜合理財、信託計劃、債權保理、資金市場（把租賃資產在同業拆借市場銷售）、資本市場（證券化的租賃資產在股市上銷售）、中小企業融資租賃專項金融債券等金融市場，消化他們購買的租賃資產。由此可以看出，中小企業融資租賃不能簡單地理解為給承租企業提供資金。

中小企業融資租賃屬於新經濟。新經濟的的特點之一是：資金使用人和還款人是分離的'。中小企業融資租賃中，租賃公司是資金使用者，承租人是資金的償還者。只有在回租的情況下，承租人才同時擁有資金的使用者和償還者的身份。

如果資金都是用別人的，那麼，中小企業融資租賃到底是否屬於金融業務？

中小企業融資租賃是金融與貿易結合的產物，如果說它不是金融業務，顯然有失偏頗。准確地說應該屬於“無源金融”，即：租賃公司不像其他金融機構那樣，本身具有低成本資金來源的手段。而是通過向有源金融機構銷售租賃資產，解決資金來源問題，通過稅收的好處，降低高中小企業融資成本的弊端。如果沒有金融機構的支持和稅收方面的好處，中小企業融資租賃公司單獨運作是難以生存的。

所謂“有源金融”就是有合法手段獲得低成本資金來源的金融行為，如：銀行可以吸收公眾存款；財務公司可以吸收集團企業存款；信託投資公司可以發行信託計劃。中小企業融資租賃公司基本上沒有這些特質，採取的手段只有把它做成中間業務（轉賣租賃資產）或者直接中小企業融資（發企業債權）。

中小企業融資租賃公司為了讓租賃資產能在金融市場流動起來，必須把它做成金中小企業融資產。所謂金中小企業融資產需要具備這樣屬性：

安全性

中小企業融資租賃是以融物的方式達到中小企業融資的目的，承租人通常只能拿到物，拿不到錢。租賃公司的租賃資產同時具有有物權保障的債權和不受第三方影響的絕對排他物權（買賣不破租賃）。

收益性

租賃利率不受央行貸款利率政策的限制，通常高於貸款利率。另一方面中小企業融資租賃不僅涉及資金流動問題，也涉及物件流動問題，因此收益不僅來自資金，還來自銷售和資產管理方面的服務。

流動性

租賃資產可以在承租人平靜佔有租賃物件的條件下，不需經承租人的同意，出租人可以將租賃資產權益轉移給其他出資人。這是資金流大循環的基礎條件。

時間性

最重要的金融屬性是時間性，既租賃資產隨著時間的推移，以某種特定利率不斷地增值。這種利率的使用必須合法（按照《貸款通則》企業之間不允許借貸，而具有中小企業融資租賃經營資質的企業是唯一可以年金法計算租金的企業）。

物流是怎樣流動的

在新經濟的環境中，中小企業融資租賃的物流屬性由單一所有向所有、使用、管理分離的方式轉變。不僅是物件本身的流動，更重要的是物權的流動。

租賃物件的正常流動是：租賃物件製造廠商（交貨）e承租人。非正常流動是：承租人（拖欠）e租賃公司（回收租賃物件），然後有可能轉給廠商或二手市場。

物權的流動隨著債權走正常情況下：租賃物件製造廠（收回貨款）e出租人（轉讓租賃資產）e金融機構（中間業務）e最終出資人（資金回收後）e承租人。

非正常情況下：最終出資人（追索）e金融機構（要求）e租賃公司（回購債權），轉給廠商（回購債權或物件）或二手市場（變現）。

物件管理權是不流動的，通常掌控在中小企業融資租賃公司手裡，因為那是中小企業融資租賃公司利用別人資產和盈利能力為自己增加收入的重要知識資本。

租賃資產能否銷售出去是技術問題；不能把租賃資產做成金中小企業融資產是水平問題；把中小企業融資租賃當作給企業貸款是認識問題，沒有把租賃的物權保護債權的手段和重要作用看透是理解問題。只要有問題，租賃資產就難以流動。

信用流是怎樣流動的

中小企業融資租賃最大的特點就是以融物的方式解決中小企業設備中小企業融資難的問題。而中小企業通常是最無信用可言的群體。中小企業融資租賃為什麼會在國外成為第二大中小企業融資主渠道？關鍵在於信用的轉換，也就是所謂的信用流。

信用流通常也分為兩類：一是信用本身的流動，二是信用方式的轉變。信用的產生首先在於承租人的誠信。中小企業融資租賃最需要在市場化成熟的環境中運行，誠信是市場經濟的基礎，租賃公司絕對不會，也不應該給一個沒有誠信的企業提供服務。

誠信+獲力能力+經濟基礎（企業資產+家庭資產）+第三方信用擔保構成中小企業的信用。當潛在的承租人把這些交給中小企業融資租賃公司時，中小企業的信用就轉換大企業的信用。

租賃公司把中小企業的信用+租賃資產30%以上的租金償還質押金+風險供擔，利益共沾的結構中小企業融資設計+有效的風險控制與管理+租賃公司的誠信，通過批量的租賃資產池以及形成的連保責任，組成租賃公司的信用。當把這部門資產轉給金融機構時，大企業的信用就轉換為金融機構的信用。

當金融機構憑借這些優質資產+高違約成本+足夠的信用保障，在金融市場上中小企業融資時，信用在那裡，資金就流向那裡。

風險流是怎樣流動的

中小企業融資租賃最大的特點不是承擔風險，而是轉移風險、鎖定風險、化解風險。利用所有權和使用權分離的特徵，把高風險抵收入的信用銷售轉變為低風險高收入的金融行為。

風險和信用相關，信用越高，風險越小。

表面上看，承租人是風險最大的承受人，實際上最終出資人是風險最大的承受人。為了使資金能夠流動，還原風險承受人的本質，還原中小企業融資租賃實質的安全特性。租賃公司與承租人簽定高違約成本的租賃合同，把表面承受轉變為實質於承受。

風險是跟著資金流逆向運動：資金從那流出，風險就從那流入。最後流到最終出資人時，是靠分解風險提高出資人的承受能力解決風險問題。如：租賃公司發企業債券、租賃資產證券化交易、租賃資產參與銀行綜合理財、租賃資產發行信託計劃，都是把單一的出資人轉變為眾多出資人實現風險分散。讓他們按照市場經濟規律：誰投資，誰決策，誰承擔風險，誰享受利潤。

中小企業融資租賃通過承租人提供可轉移連帶責任的信用擔保、租賃物件辦理綜合保險，把風險轉移給第三方，這是風險的另一種流動方式。

中小企業融資租賃的精髓在於依靠不承擔風險中間業務獲利，金融機構也是如此，除非他們要利用中小企業融資租賃消化9萬億人民幣的存差（銀行也在向市場化轉變，減少存貸業務，增加中間業務，尤其是提供中小企業融資租賃服務後所捆綁的系列中間業務）。風險的流動和分散市場，給他們造成了這樣的盈利模式和盈利機會。

信息流是怎樣流動的

理論上，市場經濟的公平交易建立在信息對稱上。在經濟社會中，不可能有完全的信息對稱，因此不公平交易在所難免，也正是因為這種不公平，才形成差異，形成流動。

中小企業融資租賃作為風險交易，當然希望信息越對稱，風險越小越好。如何保障信息最大程度的接近對稱，最有效的方式就是信息管理。中小企業融資租賃公司的市場地位其中重要的一條就是信息管理。中小企業融資租賃公司作為資產管理中心，同時也擔負信息管理與傳遞（流動）的重任。

在信息爆炸時代，信息流不是簡單地流動，而是要經過採集、加工、發布的過程。對於中小企業融資租賃這樣一個邊緣產業，信息種類是多元化的，信息流動是最復雜的流動。

在租賃公司的定位和選項上，首先要把市場信息傳遞給指定規劃、業務開發和決策部門；在做租賃的過程中，採集的是用戶信息，然後經過加工整理，把真實的，符合 項目 審核需要的信息傳遞給租賃公司，以便做出正確的決策；項目簽約後要進入風險監控的信息採集、分析，發現問題提出預警；用戶對租賃公司的服務有意見時要將信息傳遞給管理部門進行改進後在傳遞給用戶；對於給公司經營管理造成重要影響的信息要有管理部門實時整理和上報；對於購買租賃資產的金融機構，要把項目信息定期通報給他們是要盡的義務和責任。

“五流”的知識經濟、服務貿易表現

一個中小企業融資租賃公司要讓這“五流”充分流動起來還真不是一件容易的事。不僅在觀念上要有正確的認識，更重要的是要有推動這“五流”的技術手段。這才是知識經濟的內涵，否則容易從偏理解為中小企業融資租賃就是操作復雜點，需要有知識的人來做的簡單概念。學會操作程序依然不能操作，知識要轉化為生產力，需要人才的技術手段來實現。一個公司擁有這樣的人才，就擁有了知識資本。

要把中小企業融資租賃做成中間業務，對於租賃資產的服務和管理是必不可少的。他們不僅是責任，也是利潤增長點。不了解五流就不知道服務那些方面，也不知道這些利潤點都在什麼地方，如何持續發展。

從現在起，不要總把“金融”掛在嘴上，要踏踏實實地依靠知識和服務獲取利潤，才是中小企業融資租賃公司的准確定位。只要租賃資產流動起來，不是金融也勝似金融。如果流動不起來，說是金融也不是金融，是拿自己的信用和資金給別人玩的游戲。 ;

6. 融資租賃的業務模式

融資租賃的業務模式

融資租賃的業務模式有哪些?下面是我收集的幾種，大家可以來看看學習相關知識。

租賃公司和物流企業要明確倉單質押涉及到的貨物所有權轉移，以及物流企業對存貨安全性的擔保。融資租賃公司和物流企業要明確倉單質押涉及到的貨物所有權轉移，以及物流企業對存貨安全性的擔保。

一、方案簡介

供應鏈金融在當今市場發揮著越來越重要的角色，它是商品交易下應收應付、預收預付和存貨融資而衍生出來的組合融資，是以核心企業為切入點，通過對信息流、物流、資金流的有效控制或對有實力關聯方的責任捆綁，針對核心企業上、下游長期合作的供應商、經銷商的融資服務。

在供應鏈金融中可以把錢投在需求大的地方，有效的提高一個產業鏈的總體效益。融資租賃有限公司所提出的供應鏈金融模式可以根據不同的企業進行有效的調整，以達到解決企業客戶融資難的問題，以及為對象客戶提供貨物的囤積。在供應鏈金融模式中，主要有保兌倉融資、應收賬款融資、融通倉融資。融資租賃業務可以融入到保兌倉融資和融通倉融資這兩種模式中。

二、關系圖

1、保兌倉融資模式：直接租賃

A、承租人、廠商、租賃公司、物流企業簽訂《貨物融資租賃合同》。

B、融資租賃公司和銀行簽訂《貸款合同》。

C、在《貨物融資租賃合同》中要明確廠商回購義務和客戶為其自己提貨逾期而做相應擔保責任。

此外，租賃公司和物流企業要明確倉單質押涉及到的貨物所有權轉移，以及物流企業對存貨安全性的擔保。

2、融通倉融資模式：售後回租

A、承租人，租賃公司，物流企業簽訂《貨物融資租賃合同》

B、融資租賃公司和銀行簽訂《貸款合同》。

C、在《貨物融資租賃合同》中要明確第三方擔保和客戶為其自己提貨逾期而做相應擔保責任。

此外，融資租賃公司和物流企業要明確倉單質押涉及到的貨物所有權轉移，以及物流企業對存貨安全性的擔保。

三、流程圖

1、保兌倉融資模式：直接融資租賃

出賣人(廠商)，承租人，物流企業，租賃公司首先簽訂《貨物融資租賃合同》，以明確各自權利和責任。

2、融通倉模式—售後回租

承租人、物流企業、租賃公司首先簽訂《貨物融資租賃合同》，以明確各自權利和責任。

藍色實線為物流方向，藍色虛線為資金流，紅色實線為單據傳遞。

四、兩種模式的關鍵點分析

1、還款來源

A、客戶要提供其與下游經銷商或直接用戶的商品銷售合同。

B、租賃公司可以向銀行提供貸款客戶的應收賬款質押或保理。

C、客戶對其自己提貨逾期提供自有資產的擔保措施。

D、廠商對逾期貨物提供回購擔保。

2、優勢分析

A、對於下游買方(客戶)可以用銀行融資支付預付貨款，減少自有資金佔用。售後回租業務模式中，客戶可以把貨物變現，加強企業自身現金流。此外，客戶可以在原材料銷售淡季買入存貨以達到降低成本，抵抗通貨膨脹影響。

B、對於上游出賣方(廠商)可以提前確定銷售規模，提前回收資金，穩定客戶關系，提高市場佔有率。

C、能夠為銀行貸款找到良好的服務對象，大大減少了銀行的不良貸款風險。此外，租賃公司還可以為銀行做應收賬款保理，應收賬款質押，擴大了市場份額，拓展了業務范圍。

D、為物流企業提供一個良好的供應鏈循環，使其能夠在供應鏈環節中發揮越來越重要的角色，能使整個供應鏈快速發展。

3、信用條件

A、對於下游買方(客戶)符合國家產業政策，發展前景良好，或在合作銀行開設基本賬戶或一般結算賬戶;

B、買方(客戶)有明確的銷售(賒銷)政策，並有完整有效的產品下游銷售合同，產品生產周期正常，提貨周期正常，有較好順暢的自有資金。

C、客戶需要與上下游廠商保持良好的合作關系，有完整的交易記錄，且未發生過重大違約經濟糾紛。

D、客戶需要交納的申請材料：企業工商局登記證，企業機構證明，納稅材料，完稅證明，企業法定代表人資料，主要股東個人信用記錄，近三年企業的財務報表，審計報表，驗資報告等。

E、上游賣方廠商原則上是國內主流或行業主流企業，當地的龍頭企業，具有完整良好的信用記錄。

F、物流企業自身具有強大的交通運輸網，貨物運輸能力，貨物驗收能力，貨物監管能力，完整良好的信用記錄，良好的自有資產為貨物做擔保。

4、風險點分析以及應對措施

A、物流企業存貨風險

廠商一旦將標的貨物運抵融資租賃公司指定的物流企業倉庫後，物流企業就要對此貨物驗收，監管，保護。因此物流企業的選擇是要達到一定良好的標准，就有良好的信用記錄以及一定規模的自有資產。一旦貨物遭到破壞，例如：消防不善，排水不善，防腐防霉不善，防盜不善。物流企業要能夠及時的補救，並算出損失，及時的向貨物的所有方做出賠償措施。國內較大的物流企業有：中國物資儲運總公司，中國遠洋物流有限公司，中鐵物流科技股份有限公司等。

(1)如果貨物由物流企業運抵客戶指定地點，貨物抵達之前的損失風險全由物流企業承擔。

(2)如果貨物由客戶親自執融資租賃公司簽發的提貨單提貨，貨物裝車後的風險轉移給客戶。

存貨的要求：

(1)貨權清晰，為了保證融資租賃公司最終對貨物處置時沒有其他第三方主張權利，在進行動產抵質押時需要對出質人或抵押人提供的動產權屬進行認定;(增值稅發票、貨運發票)。

(2)價格穩定，價格波動劇烈的商品不宜作為抵質押物，一是增加盯市工作量，二是處置需要時間。

(3)流動性強，基礎原料，戰略物資，大宗物資，初級產品。

B、違約風險

受到一些人為或者天災的影響，客戶不能夠按規定及時的.交付貨款。所以融資租賃公司首先要和廠商簽訂回購協議，以對貨物提供回購擔保。然後，融資租賃公司還要和買方客戶簽訂對其提貨逾期造成的貨物貶值提供相應有效的擔保措施，該客戶可用自有資產做擔保。

C、法律風險

倉單質押擔保操作程序是否完備會影響到融資租賃公司，物流企業，融資企業甚至廠商企業的權利和義務。同時會引起質押物所有權的法律糾紛問題。根據我國《合同法》，《擔保法》等相關法律，倉單質押為權利質押。倉單轉移存儲物其所有權也同時轉移，倉單上所記的物品權利與倉單本為一體。因此，倉單質押擔保程序是關繫到倉單權利是否實現的關鍵。然而，目前沒有統一的法律標准，這也是引起法律糾紛的原因所在。所以，物流企業、融資租賃公司、客戶要制定一個三方同意的有法律效益的《倉單質押操作合同》，以明確租賃公司和物流企業之間的貨物所有權的轉移。另外此合同也可以防止物流企業和客戶進行違法犯罪活動。

5、產品內容設計

A、保證金，手續費，首付金

下游買方客戶需首先向租賃公司預付貨款的20%--30%作為保證金。

融資租賃公司為此業務收取1.5%--2%的手續費、首付金為貨款的5%--10%、租賃利率，在我方取得資金成本基礎上上浮30%;倉儲管理費用(比物流公司對外價格有所優惠)

融資租賃公司資金成本：銀行承兌匯票或國內信用證方式結算：承兌匯票或信用證手續費、銀行貸款現金結算：貸款利率。此種方式下融資租賃公司可在銀行做保理業務及時回籠資金。

庫存原材料的未來價格走勢要與美元的價格走勢成反比。

B、庫存原材料的選擇

(1)鑒於租賃公司採用“銀行承兌匯票”向上游廠商付貨款，而承兌匯票最高期限為6個月。下遊客戶需要有高存貨周轉率，良好的銷售渠道。

(2)2009年末，全國中小企業平均存貨周轉周期為124天，應收賬款周轉周期為91天。營業利潤為12.47%，銷售增長率為0.89%，利潤增長率為0.73%。

C、擔保條件

①原材料供應商在客戶發生逾期後提供無條件回購擔保。以貨物原價和市場公允價值孰高者的一定比例(如80%至90%)回購。

②客戶的土地廠房進行不動產抵押

③法人代表夫婦兩人連帶責任擔保

④股權質押

⑤第三方擔保

⑥(可選擇)物流企業為客戶做出擔保，在客戶放棄提貨權並無法實施廠商回購時，由物流企業負責對餘下貨物進行拍賣或轉售，以補償租賃公司的風險敞口。

五、融資產品

1、買方付息貼現，委託代理貼現業務等應收類產品。

2、先票(款)後貨存貨質押，國內信用證，委託代理開票，法人賬戶透支等預付類產品。

3、電子票據，票據庫等電子服務類產品。

六、退出機制

1、最後一期客戶繳清全部貨款及利息，貨物移交完畢，融資租賃業務結束。

2、當客戶出現逾期或放棄提貨權，按擔保措施實行風險敞口補償。(廠商回購、客戶擔保、物流公司處置)

3、若貨物市場價值較高，租賃公司還可自行處置，在期貨市場交易或者轉售。

七、貸後管理

1、銀行承兌匯票到期前15日，如客戶交付的貨款不足以兌付承兌匯票時，業務人員要以書面的形式通知客戶組織資金兌付，並通知核心廠商作好承擔保兌責任准備，如到期日前五日內下遊客戶仍未備足兌付資金，廠商必須無條件在五日內(到期日前)承擔保兌責任。

2、業務部門和生產商、客戶應視提貨發生頻率，定期、專人每月或每周核對提貨量和未提余額。每季度末，各分行要將保兌倉業務，通融倉的開展情況上報公司。

3、項目經理應採用多種方式對生產商和客戶進行授信後跟蹤，密切關注其經營、財務、管理、產品銷售、產品結構變化、產品價格變動和市場競爭程度等可能對租賃公司授信產生不利影響的情況。此外，項目經理還應隨時從銀行信貸登記系統查詢客戶、廠商在他行的授信情況，防止一份《購銷合同》多頭取得信用支持。

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7. 融資租賃售後回租是什麼意思

1、融資性售後回租是指承租方以融資為目的，向從事融資性售後回租業務的企業出售資產後，從事融資性售後回租業務的企業將該資產出租給承租方的業務活動。
2、《合同法》對融資租賃合同的界定是：出租人根據承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的合同.售後回租是融資租賃方式中較為特殊的一種。
3.由於在售後的回租交易中，租賃物本來是屬於承租人的，而出賣人與承租人歸為一體，與傳統融資租賃交易的三方當事人有一定區別，在表現形式上與抵押借款相似.抵押借款與售後回租的共性在於，都有兩方當事人，物的存在為債權人提供了有效擔保。
拓展資料：從廣義上講，融資也叫金融，就是貨幣資金的融通，當事人通過各種方式到金融市場上籌措或貸放資金的行為。從現代經濟發展的狀況看，作為企業需要比以往任何時候都更加深刻，全面地了解金融知識、了解金融機構、了解金融市場，因為企業的發展離不開金融的支持，企業必須與之打交道。1991年鄧小平同志視察上海時指出：「金融很重要，是現代經濟的核心，金融搞好了，一招棋活，全盤皆活。」由此可看出政府高層對金融逐漸重視。
詳細釋義
● 所謂融資是指企業運用各種方式向金融機構或金融中介機構籌集資金的一種業務活動。一般民用、航空、運輸業常用的融資技術包括貸款和租賃兩大類。
● 礦業權經營的實質是礦業權融資和礦業開發。
所謂融資是指貨幣的借貸和資金的有償籌集活動，礦業權融資是指自然人、法人和其他社會組織利用依法享有的礦業權，通過依法交易和自己開發籌集資金的活動。
● 融資通常是指貨幣資金的持有者和需求者之間，直接或間接地進行資金融通的活動。
● BOT的融資功能所謂融資是指貨幣資金的調劑融通是社會化大生產條件下社會經濟實體之間進行餘缺調劑的有效途徑和手段。
● 廣義的融資是指資金在持有者之間流動以余補缺的一種經濟行為這是資金雙向互動的過程包括資金的融入（資金的來源）和融出（資金的運用）。狹義的融資只指資金的融入。

8. 融資租賃是什麼意思

融資租賃是指出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，並租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬於出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權。

融資租賃是集金融、貿易、服務為一體的跨領域、跨部門的交叉行業。大力推進融資租賃發展，有利於轉變經濟發展方式，促進二、三產業融合發展。

對於加快商品流通、擴大內需、促進技術更新、緩解企業融資困難、提高資源配置效率等方面發揮重要作用。積極發展融資租賃業，是我國現代經濟發展的必然選擇。

未來五年，融資租賃在我國經濟發展中的作用和地位將越來越重要，融資租賃業在中國經濟中的分量將越來越大。隨著中國經濟的持續發展，依託越來越強大的中國實體經濟，未來融資租賃業必將成為我國服務業中的主流業態。

(8)融資租賃補流擴展閱讀

現代融資租賃產生於二戰之後的美國。二戰以後，美國工業化生產出現過剩，生產廠商為了推銷自己生產的設備，開始為用戶提供金融服務，即：以分期付款、寄售、賒銷等方式銷售自己的設備。由於所有權和使用權同時轉移，資金回收的風險比較大。

於是有人開始借用傳統租賃的做法，將銷售的物件所有權保留在銷售方，購買人只享有使用權，直到出租人融通的資金全部以租金的方式收回後，才將所有權以象徵性的價格轉移給購買人。

這種方式被稱為「融資租賃」，1952年美國成立了世界第一家融資租賃公司——美國租賃公司(現更名為美國國際租賃公司)，開創了現代租賃的先河。