票據融資步驟

⑴ 電子商業承兌匯票如何兌現呢

電子商業承兌匯票的兌現可以找銀行或提供商票融資公司買斷，一般區別在於，銀行貼現流程較多，時間較長，而提供商票融資的企業買斷商票是核下貿易資料，背書打款，手續簡單、效率高。

銀行承兌匯票申請手續：

（1）銀行的公司業務部可受理銀行承兌匯票業務。承兌申請人提出申請時應填寫《銀行承兌匯票申請書》一式兩份，同時提供下列銀行要求的資料：

①、申請企業法人營業執照（經年檢）復印件、企業稅務登記復印件、企業法人代碼復印件、企業法人代表身份證明、有關企業法人變更資料等；

②、擔保企業法人營業執照（經年檢）復印件、企業稅務登記復印件、企業法人代表或授權人身份證明、有關企業法人變更資料等；

③、要求銀行辦理承兌業務的書面申請報告和申請人及保證人的基本情況介紹。

④、社會專職機構（會計/審計/資產評估事務所）審計的承兌申請人及擔保人上年度以及近期的財務報告；

⑤、抵押物、質押物清單和有處分權人出具的同意抵、質押的書面證明，以及保證人同意保證的有關證明文件。

⑥、申請承兌的銀行承兌匯票，購銷合同及其增值稅發票；

⑦、銀行要求的其他資料。

（2）經審批同意承兌後，執行承兌協議。

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申請資料

1、經年檢的營業執照或事業單位法人證書、組織機構代碼證、貸款卡原件

2、背書連續、要式完整且未到期的商業承兌匯票

3、交易雙方簽訂的真實、合法的商品或勞務交易合同原件，或其他能夠證實商品或勞務交易關系真實性的書面證明

4、與出票人（或直接前手）之間的增值稅發票原件

5、上年度及近期財務報表，以保證方式提供擔保的還需提供保證人上年度及近期財務報表

6、貼現行認為需提交的其他資料。

⑵ 銀行對公業務主要有哪些怎麼操作

銀行對企業的業務：

1、對公存款業務 ：單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協定存款等。

2、公司貸款業務：短期貸款、中長期貸款、貿易融資貸款 。

3、資金業務： 與企業有關的：公司債、企業債、金融債 。

4、票據業務：承兌、貼現。

5、支付結算業務：三票一匯（匯票、本票、支票、匯款）。

6、銀行卡：信用卡中的單位卡。

7、擔保業務：銀行保函、備用信用證。

銀行票據融資業務操作的具體流程如下所示：

1、申請人向銀行提出票據融資書面申請，同時提交申請相關的資料；

2、銀行審核申請人所提交的資料，同時對申請人的個人資產狀況、信用狀況進行了解調查；

3、資料審核通過，銀行與申請人商議融資內容，簽訂借款合同；

4、借款人辦理相應保險等手續，手續辦理完畢，銀行發放資金；

5、借款人按照合同約定內容還款。

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支付結算業務：

支付結算類業務是指由商業銀行為客戶辦理因債權債務關系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關的收費業務。

（一）結算工具。結算業務藉助的主要結算工具包括銀行匯票、商業匯票、銀行本票和支票。

1.銀行匯票是出票銀行簽發的、由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。

2.商業匯票是出票人簽發的、委託付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業匯票分銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

3.銀行本票是銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。

4.支票是出票人簽發的、委託辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

（二）結算方式，主要包括同城結算方式和異地結算方式。

1.匯款業務，是由付款人委託銀行將款項匯給外地某收款人的一種結算業務。匯款結算分為電匯、信匯和票匯三種形式。

2.托收業務，是指債權人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，並委託銀行代為收取的一種結算方式。

3.信用證業務，是由銀行根據申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件。

（三）其他支付結算業務，包括利用現代支付系統實現的資金劃撥、清算，利用銀行內外部網路實現的轉賬等業務。

⑶ 貼現利率為什麼月中比較低月初月末比較高企業通過銀行承兌匯票融資的流程是怎樣的謝謝

1、知道年末的高息攬存嗎？因為年末的時候銀行要儲備足夠多的存款准備金以應付專銀監會的資本充屬足率等各種審核（巴塞爾協議的要求）。顯然，資本充足率越高，存款准備金越多，銀行的風險越低，被審核通過的可能性越高，銀行獲得資質也越高，銀行以後可以從事的業務也越多。月末也是一樣的道理，在月末的時候銀行的存貸原則是多吸存，少貸出，因此月末月初的貼現率比較高。
2、當然銀行也知道企業在月末月初的時候資金需求量比較大，因為很多企業的應付賬款的期限是月末月初，所以在此時的貼現率比較高可以增加收益了；
3、此外銀行在月末月初的時候要進行會計核算，一般在月末月初的時候不喜歡資金的多變，很多業務它都不接，比如我記得學生國貸還款時必須在本月的2號至29號之間辦理，29號至下月2號不予辦理。
4、銀行承兌匯票融資的流程很簡單，你在知道搜下，我回答過的。或者你直接問下銀行，很簡單的。

⑷ 服務行業的會計賬務如何處理

賬務處理程序：

1.根據出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤後，編制記賬憑證。

2.根據記賬憑證登記各種明細分類賬。

3.月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據記賬憑證匯總表登記總賬。

4.結賬、對賬。做到賬證相符、賬賬相符、賬實相符。

服務行業的會計賬務處理，以餐飲業為例詳細說明：

設置賬簿：
1、總賬
2、現金日記賬
3、銀行存款日記賬
4、三欄明細賬（分戶賬）
5、材料明細賬（原材料、周轉材料）
6、庫存商品明細賬
7、固定資產明細賬
8、期間費用明細賬

核算過程：
一、 籌集資金
（一） 投入資金 借：庫存現金∕銀行存款
貸：實收資本
（二） 借入資金
1、 借入時 借：銀行存款
貸：短期借款
2、 支付利息時 借：財務費用
貸：銀行存款
3、 還款時 借：短期借款
貸：銀行存款

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銀行賬務處理程序包括明細核算和綜合核算兩個系統的全部處理過程，具體步驟如下：

1．根據經濟業務受理、填制與審核憑證，依據業務所涉及的會計科目確定會計分錄。

2．一方面根據傳票逐筆登記分戶賬(或登記簿)，涉及現金收、付的應登記現金收入、付出日記簿；另一方面根據同一科目的傳票進行匯總，編制屬於綜合核算系統的科目日結單，軋平當天業務涉及的所有科目的借方和貸方發生額。

⑸ 票據融資業務操作具體流程是怎樣的

融資性票據是指票據持有人通過非貿易的方式取得商業匯票，並以該票據向銀行申請貼現套取資金，實現融資目的。融資性票據貼現後的資金往往被用於投資或償債。融資性票據的嚴格定義應該是指該票據的產生缺乏貿易背景，使該票據缺乏自償性。融資性票據產生於出票環節，而不是轉讓環節；或者說產生於承兌環節，而不是貼現環節。票據究竟是貿易性的還是融資性的，完全取決於出票時的交易用途，貿易項下的票據，到期時能用商品回籠款來進行自償；被用作投資或償債的融資性票據，到期時因缺乏自償性而給兌付帶來不確定性。
拓展票據的商業性融資功能包括以下幾個途徑：
一是允許企業直接發行商業票據。商業票據是由經營良好、聲譽較高的公司發行的一種短期性融資票據，期限通常為1個月，但也可以短至隔夜，長至270天。商業票據融資成本低、周轉速度快，是國外盛行的一種短期融資方式，但對市場環境和企業信譽要求很高，一旦監管不慎，整個社會資金鏈斷裂，風險不言而喻。
二是嘗試利用商業票據作為資產證券化的一種手段。即將賬面資產經由發行商業票據轉化為現金流，達到降低融資成本、優化資產負債結構、提高企業經營效率的目的。我國企業對這一做法已有所嘗試，但由於國內法規及市場環境尚不健全，票據市場不發達，在國內運用這種方式的難度較大，構造完全意義上的資產證券化結構還有較長的路要走。
三是構建參與者廣泛、場內與場外交易相結合的票據交易市場。逐步擴大票據二級市場參與者范圍，建立一個包括央行、商業銀行、非銀行金融機構、基金、企事業法人乃至個人投資者在內的票據交易市場。集中性的市場組織與分散性的場外交易相結合，鼓勵轉貼現與票據轉讓行為，為融資性票據投資者提供專業、規范的交易場所，為發行票據的流通提供便利。在美國，票據交易市場相當發達，早在80年代，該國票據市場的交易額就與股票市場的交易額相當。而國內作為貨幣市場子市場之一，票據二級市場還處於一個分散、自發的狀態，參與者主要為商業銀行，且缺乏統一的市場組織和規則。
票據在線融資通常是指把在銀行進行的票據融資還為線上操作。票據融資還包括國內信用證融資，通過代開信用證的方式完成融資，此種方式比所了解的票據融資更前一步，自身還沒有票據。

⑹ 中期票據融資流程

發行中來期票據的相關自程序及注意事項
企業發行中期票據應先到交易商協會辦理發行注冊。
企業通過主承銷商將注冊文件送達交易商協會下設的辦公室。注冊文件包括：1、中期票據注冊報告（附《公司章程》規定的有權機構決議）；2、主承銷商推薦函及相關中介機構承諾書；3、企業發行中期票據擬披露的文件；4、證明企業及相關中介機構真實、准確、完整、及時披露信息的其他文件。
企業應通過中國貨幣網和中國債券信息網公布當期發行文件。發行文件至少應包括以下內容：
1、發行公告；2、募集說明書；3、信用評級報告和跟蹤評級安排；4、律師事務所出具的法律意見書；5、企業最近三年審計報告和最近一期會計報表。