美的集團董事會運行機制

1. 美國德爾福公司的董事會

1.Robert S. "Steve" Miller羅伯特S. 「史抄蒂夫」米勒
職務：德爾福公司的執行主席
年齡 ： 65
任職 ： 2005年， 企業經驗： 米勒先生在2007年1月1日成為了德爾福公司的行政主席。 他以前是德爾福公司的主席和首席執行官。 在加入德爾福之前，米勒先生擔當了Federal-Mogul, Inc.的主席。 在那之前，米勒先生還在其他的公司擔任職位，包括作為Bethlehem Steel的主席和CEO (2001-2003)，Federal-Mogul, Inc的主席和CEO (1999-2000和2004-2005)，Waste Management 的主席和Morrison Knudsen的CEO (1997-1999)和主席(1995-1996)。 在此之前，米勒先生是Chrysler Corporation的副會長和首席財政官員。

2. 美的集團總共有多少個事業部分別叫什麼說一下美的發展歷史誰知道

美的集團現在事業部加上東芝，已經有10個了，想介紹下外界不太熟悉的部品事業部，其他事業部基本差不多，只是核心產品不一樣。

部品事業部，首先他是美的旗下九大事業部之一，從級別上說和其他事業部沒有差別。美的九大事業部分別是：家用空調、廚房電器、洗衣機、冰箱、中央空調、生活電器、熱水器、環境電器、部品。從名字上可以看出，事業部的劃分主要還是依據各個事業部產品，比如家用空調事業部主要是從事家庭使用的空調的研產銷，洗衣機同理，且洗衣機事業部旗下還有上市公司小天鵝。
而部品則是從名字上很難看出是干什麼的。什麼是部品？直觀理解，部品即部件之產品，消費者熟悉的終端家電產品則是由許多中端部件構成，而美的部品就是從事研究、生產和銷售部件產品的事業部。
但是，部品事業部也並不是涉及所有的部件，其主要的兩大產品為:壓縮機和電機。什麼是壓縮機，什麼是電機，相信當你看到這里時定會有辦法詳細了解這兩款產品，比如分別網路一下。簡單粗暴的說，壓縮機對於空調、冰箱等很重要；電機對於洗衣機、電風扇等很重要，同時電機也是壓縮機的構成部分。
美的部品事業部於2015年7月，由美芝公司（前壓縮機事業部）和威靈公司（前電機事業部）合並整合成立。此處兩家公司請自行網路了解詳情，市場份額不錯，且威靈控股在港交所上市（美的三大上市公司：美的集團、小天鵝和威靈控股）。事業部設總經理和下屬職能部門（人力、營運、財務等等），擁有六大工廠（順德2個，合肥，蕪湖，常州，淮安），兩大研究院（壓縮機、電機），兩大營銷公司（國內、海外）。事業部集研發、製造、銷售於一體，具備不俗的市場競爭力。
事業部的崗位需求涉及：研發、製造、生產、市場、物流、供應鏈、品質、人力、營運、財務、管理等。具體需要關注相關招聘信息和咨詢相關人員。至於待遇，首先，他是美的旗下事業部（開頭就說過），其次標準是統一的。

各個事業部大致也這樣，希望對你的判斷有幫助。

3. 集團公司經營管理制度及工作流程

公司的流程大部分都是相同的，先把你們公司的人員結構建立起來，在做每個部門開始，制度是為了管理，約束人員！
關於流程嗎，很簡單，做事從哪裡到哪裡、、

4. 美的的老闆是誰

何享健
姓 名：何享健 性 別：男
出生日期：1942年7月 籍 貫：廣東省
畢業院校： 專 業：
工作單位：美的企業集團 職 務：董事局主席
1942年出生，出生於廣東順德。 1968年5月，他和23位居民集資5000元，創辦了「北街辦塑料生產組」，生產葯用玻璃瓶和塑料蓋，後來又轉產發電機的小配件等，何享健背著這些小玩意走南闖北找市場，培養了異常靈敏的市場嗅覺。 1980年開始製造風扇，進入家電行業； 1992年毅然推動美的進行股份制改造。 1993年在深交所上市，成為中國第一家由鄉鎮企業改組而成的上市公司； 1997年推動事業部制改造，為集團「二次創業」奠定了堅實的基礎； 1999年在全集團范圍內推行員工持股制，促使產權和分配機制改革，使員工和企業形成「命運共同體」； 2001年完成了公司高層經理人股權收購，進一步完善現代企業制度。何享健先生先後獲得「廣東省優秀企業家」、「首屆空調大王」、「廣東省優秀共產黨員」、「全國優秀鄉鎮企業家」、「廣東省『五一』勞動獎章」、「全國勞模」等一系列榮譽稱號。如今美的集團擁有總資產90億元，累計納稅30億元，美的商標品牌價值達378.29億元。美的空調、壓縮機、電風扇、微電機等九大主導產品產銷量均居全國前三名。2001年美的在中國家電企業綜合排名中名列第二。 2002年實現銷售收入150億元，出口創匯3.3億美元。 2003年開始進軍汽車製造業。2005年，美的集團整體實現銷售收入達456億元，同比增長40%，其中出口額超過17.6億美元，同比增長65%。 2007年，美的集團整體實現銷售收入達750億元（其中海外營收31.2億美元），在最近揭曉的「2007年中國最有價值品牌」的評定中，美的品牌價值已從2004年的201.18億元躍升到378.29億元，位居全國最有價值品牌第七位。
他熱心慈善事業，近年美的為社會各類公益、福利、教育事業等捐款捐物累計價值8000多萬元，上交稅收總額逾90億元。正是這種高度的社會責任感為美的贏得了「最佳責任企業」的殊榮。在胡潤發布的「2005中國內地慈善企業排行榜」上，廣東美的集團排在第30位，是佛山市唯一上榜的慈善企業。

5. 美的集團的老總是誰

美的創始人是何享健。現在是蔡其武（美的集團董事、高級副總裁）。

美的集團的歷史可以追溯到1968年，其前身是一家由何享健先生帶領北滘公社23位居民集資5000元辦起來的街道作坊。幾十年來，美的不斷發展成為一現代大型企業集團。1992年，美的集團進行內部份制改造並於1993年在深證券交易所上市，是中國第一家由鎮企業改組上市的公司，現擁有控股公司21家。

(5)美的集團董事會運行機制擴展閱讀：

美的發展歷程：

1、1968年，美的創業，1980年，美的正式進入家電業，1981年注冊美的品牌。2014年美的集團用工總數13萬人，旗下擁有美的、小天鵝、威靈、華凌、安得、美芝等十餘個品牌。

2、主要家電產品有家用空調、商用空調、大型中央空調、冰箱、吸塵器、取暖器、電水壺、烤箱、抽油煙機、凈水設備、空氣清新機、加濕器、灶具、消毒櫃、照明燈和空調壓縮機、冰箱壓縮機、電機、磁控管、變壓器等家電配件產品。

3、2013年，美的集團整體實現銷售收入達1210億元，其中外銷銷售收入達74億美元。

4、2013年「中國最有價值品牌」評價中，美的品牌價值達到653．36億元，名列全國最有價值品牌第5位。截至2013年，美的集團為社會公益事業累計捐贈超過6億元。

5、2014年美的集團歸屬於上市公司股東的凈利潤達到105．02億元，整體毛利率達到25．46％，同比上年上升2．17％。

6、2014年打造美的創新中心，貫徹落實「333」戰略規劃。

7、2015年，美的成為首家獲取標普、惠譽、穆迪三大國際信用評級的中國家電企業。

8、2016年，美的集團營業總收入1，590．44億元，凈利潤158．62億元。

9、美的在2017《財富》世界500強排名中位列450位，利潤排名第208位。

10、2018年6月，美的集團執委會已經審批決定，將煙機、灶具、洗碗機、消毒櫃的產、研、供、銷職能整體並入熱水器事業部，成立美的廚房和熱水事業部，將原來獨立的廚房和熱水器兩大事業部合並。

11、2018年7月19日，財富公布世界五百強企業排行榜，美的位列第323位。

12、2018年10月，美的集團擬以發行A股方式，換股吸收合並小天鵝，小天鵝將終止上市並注銷法人資格。美的集團或其全資子公司將承繼及承接小天鵝的全部資產、負債、業務、人員、合同及其他一切權利與義務。

6. 美的集團的主要事件

董明珠炮來轟美的：「一晚一度源電」欺騙消費者
全國人大代表、格力電器董事長兼總裁董明珠2016年03月參加全國「兩會」期間，在廣東代表團駐地——首都大酒店接受《中國經營報》記者采訪時表示，政府工作報告提到，「今年要對侵權行為、虛假宣傳、偽劣商品給予嚴厲打擊，我覺得這是對創新型企業最大的支持。過去，一些企業以次充好、不擇手段欺騙用戶的行為，給真正的創新型企業帶來最大的不公平。就像美的的『一晚一度電』一樣，從2012年開始，受到過工商部門的處罰，也因此賠償過消費者，但依然不改，無非是換些花樣，『一晚低至一度電』，『一晚一塊錢』，『一晚兩度電』等，這樣一個東西竟然還得了國家科技進步獎，我覺得這是對我國科技的玷污。」董明珠還表示，「美的『一晚一度電』這種宣傳，欺騙了那麼多消費者，這是對消費者的不負責任，要是我的話，就會拒絕賣美的的產品，這是對消費者的負責。」

7. 公司的董事會建設方向目前有些凌亂，有做這個的咨詢公司嗎

如果你覺得公司的董事會在建設方向都有一些混亂，而且是有一些不清楚，那麼你真的沒有必要來到這個公司做咨詢了，你一開始就不看好這個公司，為什麼還要來呢？

8. 美的集團的大事記

2016年3月30日，美的31億元購東芝白家電業務80%股權
2014年12月14日晚，美的集團發出公告稱，已與小米科技簽署戰略合作協議，小米12.7億元入股美的集團。
2013年9月18日，美的集團（SZ.000333）在深交所上市，旗下擁有小天鵝（SZ000418）、威靈控股（HK00382）兩家子上市公司 。
2013年4月22日，美的電器在順德召開股東大會審議整體上市方案。投票結果顯示，美的集團整體上市重組方案的各項子議案的通過率均在98%以上，獲股東大會通過。
2012年8月27日美的電器公告，接到控股股東美的集團的通知，正在籌劃公司相關的重大事項，公司股票將自8月27日開市起停牌，待公司發布相關公告後復牌。
2012年8月25日，美的集團創始人何享健卸任美的集團董事長，方洪波接任
2012年美的推出中國好空調「一晚一度電」引領空調行業最高頂峰
2012年整合美的集團總部和二級產業集團部分管理職能，提升運營效率，深化戰略轉型
2011年收購開利拉美空調業務，成立美的-開利拉美空調合資公司，加快推進國際化進程
2010年10月，美的突破全年銷售達1000億元人民幣的大關，實現十年增長十倍的奇跡。
2010年3月20日，美的邯鄲工業園正式奠基。標志著美的空調產業布局已初現規模。
2009年美的電器公開增發1.89億新股，募集資金近30億元
2008年4月收購江蘇小天鵝,並與榮事達進行全面整合,建立完善的洗衣機產業鏈
2007年美的第一個海外基地在越南建成投產
2006年12月，美的集團以佛山市美的凈水設備工程有限公司為基礎，攜手韓國凈水設備行業一流企業清湖NAIS株式會社共同投資成立「美的清湖凈水設備製造有限公司」，致力於打造全球最大的家用凈水解決方案提供商和全球最大的凈水技術研究、凈水設備製造基地。
2006年美的電器股改，引入戰略投資者，實行期權激勵
2005年收購江蘇春花；制定美的集團「十一五」戰略發展規劃，全面描繪未來美的發展的宏偉藍圖
2004年與東芝開利簽署合作協議,先後收購榮事達、華凌,製冷產業實力全面提升
2003年相繼收購雲南、湖南客車企業，正式進軍汽車業，進入多元化發展
2002年全面推行戰略性結構調整
2002年冰箱公司成立
2001年完成產權改革；磁控管公司、變壓器公司成立，形成微波爐產業鏈
2001年新項目MDV、微波爐、飲水機、洗碗機、燃氣具等相繼投產
2000年事業部制公司化改造，管理層融資購法人股（MBO）和中高層骨幹持流通股
1999年成立信息技術公司、物流公司、電工材料公司
1999年美的商標被評為「中國馳名商標」
1998年收購東芝萬家樂進入空調壓縮機領域
1998年成立蕪湖製冷公司、工業設計公司，收購壓縮機公司
1997年進行事業部制改造
1993年成立電機公司和電飯煲公司
1993年成立美的集團並進行內部股份制改造
1985年開始製造空調
1981年正式注冊使用「美的」商標
1980年生產電風扇，進入家電行業
1968年何享健先生帶領23人集資5000元在北滘創業

9. 美國傳統基金會的作用及其運行機制

美國的思想庫,作為美國政治體系中除立法、行政、司法以外的「第四種權力」，對美國的政治、經濟和社會生活正在發揮著越來越重要的作用；美國的超級大國地位與力量不僅表現在擁有強大的經濟、科技、軍事等「硬權力」上，而且表現在擁有眾多頗具影響力的思想庫，能夠盛產「思想」、「主義」、「主張」、「話語」 等「軟權力」上。
在美國大體有四類思想庫：一是由某些大富豪出資建立的，如卡內基國際和平基金會；二是由政府組織、資助成立的，如和平研究所、國會研究部；三是由社會上志同道合的力量倡議、集資而建的，如傳統基金會；四是為離任總統或紀念某政治人物而設的，如卡特中心、尼克松中心。 傳統基金會是華盛頓最大的思想庫，擁有180名工作人員，每年需要3500萬美元經費才能正常運轉。其資金主要有以下幾個來源：
其一，一個非政府的基金會撥給1億美元作為不動基金，每年可以獲得利息資金四五百萬美元，這是一筆比較穩定的收入。
其二，每年募集捐款3000萬美元左右，是基金會的主要資金來源。捐款資金的30%，約900萬美元來自大企業；捐款的70%，約2100萬美元來自個人。每年大約有25萬人捐款，平均每個人捐款八九十美元。
這些捐款人就像俱樂部的會員一樣，他們不僅訂閱基金會高質量的刊物，也贊同基金會的政策主張，同時也在參與政策研究和制定。為鼓勵捐款，除美國政府規定捐款可以抵頂納稅外，傳統基金會還根據捐款的多少規定出不同的待遇：如捐款的最低起點是25美元，低於這個數量的不收；捐款100美元以上的人每年可以獲贈傳統基金會定期和不定期出版的刊物和報告；捐款1000美元以上的人除可獲得免費贈閱刊物，還可以作為傳統基金會會員俱樂部的成員參加活動；捐款1萬美元以上的人每年可以有資格免費參加一兩次傳統基金會邀請名人出席的大型宴會招待，獲得與名人共進晚餐和對話交流的機會；捐款10萬美元以上的人有機會獲得以某個人的名字製作牌匾，表明某個房間由某某人捐款裝修或捐獻，以示紀念。
傳統基金會安排與筆者會見的小會議室就是以韓國現代集團董事長的名義命名的，因為他一次捐款500萬美元，是傳統基金會成立以來獲贈的最大一筆捐款。
其三，銷售刊物獲得一部分收入。傳統基金會每月出版一本的活動與新聞雜志和每年一本的世界各國經濟分類報告，發行量高達40萬份，其中有20萬份贈閱，20萬份銷售，扣除贈閱部分所需費用外，傳統基金會仍有一些收入。 傳統基金會作為世界知名、影響力很大的思想庫，人數並不多。180名工作人員中，固定的職工只有120人，每年都有60名左右志願者、實習生加盟參與工作，既培養了人才，又節省了三分之一的開支，可謂一舉兩得。在固定工作人員以外，傳統基金會還從外部臨時聘用各類研究人員參與某些課題的研究。如朝鮮問題研究，他們就聘用了來自韓國的學者在美國專門從事這方面的研究，實行的完全是開放式的用人辦法

10. 如何有效執行風險管理和內部控制等相關制度

風險管理：
一、對企業風險的認識
企業風險是指某一對企業目標的實現可能造成負面影響的事項發生的可能性，企業在制定和實現自己目標的過程中，會碰到各種各樣的風險，所以需要進行風險管理。企業風險管理就是通過分析公司的內外風險，制定系統的管理策略來處理這些風險，從而提高公司的盈利能力和實現企業的目標。風險管理的基本程序是風險識別、風險評估和風險控制。企業風險管理框架要素包括：內部環境、目標制定、風險識別、風險評估、風險應對、控制活動、信息和溝通、監控。
二、明確受託責任、完善公司治理，從公司組織結構上控制企業經營風險
公司治理實質的涵義就是基於一種受託責任的法律合同關系，並以此來規范各利益相關者的權利和義務，並讓他們充分發揮各自的功能。基於受託責任下的完善的公司治理結構-即公司股東會、公司董事會、公司經理層以及對受託責任履行行為實施監督的公司監事會的權利和責任的法律確認和有效執行。有效的公司治理是防範企業經營風險，增加公司價值的組織保障。
從表面上看，安然、世通公司的倒閉是因財務舞弊引起的。但在實質上，這兩個公司都是由於在公司治理上存在嚴重缺陷，才導致公司在財務上造假行為成為可能，公司倒閉的根源在於公司治理。美國的公司治理科學性被世界上許多國家所推崇，也是我國主要借鑒的。在美國公司治理中董事會設置最典型的特點是獨立董事制度，擔任大公司獨立董事的很多都是知名學者、教授，獨立董事在公司董事會人員中站多數，他們的作用主要是站在公正的立場，代表中小股東利益。但據調查，安然、世通公司的獨立董事是公司的獨立董事沒有在公司董事會中發揮應該起到的作用，導致公司治理失敗，內部控制制度沒有很好執行，造成公司經營風險。
我國在借鑒美國公司治理的獨立董事制度同時，也借鑒了德國公司治理的監事會制度。監事會在德國的公司治理中發揮著很關鍵的作用，但在我國，公司的監事會卻沒有真正發揮作用。
因此，控制企業經營風險，不但要有完整的公司治理架構，更主要的是要有基於受託責任下的公司治理各責任主體的法律責任的有效履行。
三、建立有效的內部控制制度
所謂內部控制，是為實現經營效率和效果，財務報告的可信性及相關法律的遵循等組織目標而提供合理保證的過程。其實施者為公司董事會、經理層和其他員工。內控制度是企業為有效實現其目標而設計的內部制度安排，它是為整個企業而設計的系統，企業不應該有任何人能脫離該系統的控制而自由運作。
現在人們越來越發現，公司的風險來自於內控制度的缺失或形同虛設。公司內部控制制度的根本就是授權和監督。公司所有人的許可權都是在這個組織中被授予的，並要得到有效監督。
內部控制：
第一是建立直屬於董事會和董事長領導的運營監控管理機構，將會計監督和管理監督職能整合在一個部門，不但要對違規行為進行監督和管理，還有對出現問題進行改進，二次進行監督、跟進，不斷的提高管理水平和管理意識。
1、根據集團發展需要，運營監控管理中心設審計部、招標部、生產監察部、改進部。運營監控管理中心直接歸董事長領導並對董事長、董事會報告工作，具體負責董事長及董事會要求和規定的各項審計、監察工作。運營監控中心總監的任用和解聘由董事長提議，董事會批准，其它人員由運營監控中心總監提出，董事長批准，其工作考核和獎懲由董事長、董事會決定。
2、運營監控中心人員辦理審計、監察事項，必須嚴格遵守審計、監察職業規范，忠於董事長、董事會，做到獨立、客觀、公正、保密，不得濫用職權，徇私舞弊，玩忽職守。
3、當遇到較大審計監察任務時，可臨時組織所屬公司的財務、人事行政、生產、銷售等部門的人員共同進行審計監察，各單位應該積極配合，不得推諉。必要時可聘請外部特邀專業人員進行專題或專案審計監察。
第二是制定運營監控管理中心明確的工作職責，確保企業內部監督的全面性，促進管控制度完善、細化，點、線控制全面，有效執行；提升企業現場管理；推動各部門的工作實施、改進。根據企業經營目標和審計計劃，開展各類財務審計工作及專項審計工作，確保企業健康運營。實現對企業采購的所有物資進行招標、比價，確保在當時采購條件下的性價比最優，高質、高效。
一、對出資者所屬公司的財務收支及其經濟活動進行定期審計。特別是對公司財產、資金管理使用和安全完整程度進行重點審計。
二、對出資者所屬公司的預算或計劃執行情況進行定期審計。特別對預算追加和預算外資金的使用情況進行重點審計監督。要進行事前、事中和事後的全面審計、監察。
1、事前對資產和財務狀況進行全面審計，劃清預算責任
2、事中對預算執行情況進行每月的跟蹤審計，發現問題及時解決，防止偏離預算或便於不適合時機預算的調整
3、事後即預算期結束後進行全面審計，評價預算執行情況，總結經驗，據以考核，兌現獎懲。
第九條、對集團負責人和各中心總監、總裁助理、各子公司負責人年度和任期經濟責任進行審計。對各單位的經營管理責任和財務會計責任的履行情況進行審計和評價。特別是對董事會決議、公司經營方針、目標、戰略的落實執行情況作為重點審計內容。
（一）對經營管理責任履行情況的審計監察主要評價經營成果的有效性。審查負責人是否是按董事會的要求、經批準的經營規劃進行經營管理的審計，審查有無決策失誤和錯失經營時機，有無短期行為，破壞公司資源，評價經營管理政策和工作措施是否高效可行等。
（二）對資產的安全和完整進行審計。審查固定資產、無形資產、存貨、應收賬款等公司資產是否存在風險和不安全，是否完整，有無積壓和呆死壞帳，有無損壞和貶值，是否真實。
（三）對財務會計責任履行情況的審計監察
1、財務責任就是理財責任，就是評價財務狀況是否優良，財務資產是否增值，使用是否充分有效，是否盤活現有資產，有無浪費，有無財務和稅收風險。
2、審計責任主要是評價內部控制是否健全完善、資產管理是否安全，會計防範是否有效，會計數據是否真實，會計工作和前台業務是否脫節，會計工作是否支持業務等。
（四）對人事事項進行審計。審查工作效率，人力成本、人均效率，審查員工隊伍建設情況，是否提高凝聚力向心力、協作精神，是否建立共同願景，有無在人事方面以權謀私的情況，有無任人唯親，有無打擊報復，嫉賢妒能等情況。
（五）對采購進行審計。審計采購的質量是否符號要求、價格是否合理、資金結算是否符合預算要求、交期是否及時，審查采購作業流程是否高效，有無按流程操作，有無徇私舞弊行為。
（六）廉政建設審計。對違反公司廉政建設的行為進行審計如請客送禮、接受賄賂等。
三、對公司的項目投資情況進行審計。
四、監督、檢查和評價各單位內部控制和管理制度的建立健全、嚴密程度和執行情況以及內部風險管理：
1、檢查各子公司、各中心各崗位的責權劃分是否明確，崗位責任是否建立並且有效；
2、所有原始憑證是否進行統一的連續編號，並順序使用，領用空白憑證是否有嚴格的登記注銷手續；
3、檢查所有的實物資產包括固定資產、低值易耗品、包裝物、辦公用品、庫存商品是否實行責任管理，並制定了相應的控制制度，執行情況如何；
4、檢查所有業務是否都實行了程序化、規范化、制度化，各流程中的關鍵（資金）點是否實行了重點控制，控制是否有效，程序是否經濟、高效；
5、檢查主要崗位人員的變動是否建立並實行了恰當的交接制度，手續是否完備；
6、檢查各子公司是否建立並實行了有效的成本費用控制制度和資金使用制度；
7、檢查各子公司采購、商品入庫、出庫、領用、銷售、成本費用、資金收支、對外投資、資產處理的內部財務控制制度的建立和執行情況；
8、其它內部控制事項。
五、對違反出資者、公司規章制度、財經政策紀律，侵佔公司資財、損害公司利益、嚴重鋪張浪費和職務消費行為進行專項審計。
六、對各子公司有關的經營方案、預算草案、資金使用方案、重要的經濟合同、重要文件、制度的合法合理性，有效正確性進行審計評價。
七、對管理者的工作作風和廉政建設進行監督、監察
1、監督、監察抵觸執行公司的各項規章制度和紀律，或將規章制度打折扣執行的行為；
2、監督、監察弄虛作假，有事不及時匯報，欺上瞞下者，對工作扯皮推諉、相互拆台或搬弄是非的行為；
3、監督、監察未經審議，擅自決定公司的重大生產經營決策的行為；
4、監督、監察壓制人才，嫌才妒能，阻礙或限制他人才能發揮的行為；
5、監督、監察收受與業務有關單位或個人的錢物（含提成、回扣、報銷及代為支付費用）的行為，特殊情況下接受的禮品不上交公司的行為；
6、監督、監察以任何名義宴請公司領導、有關部門領導、公司員工及利害關系人的相互宴請的行為；
7、監督、監察未經許可工作時間飲酒、延誤工作的行為；
8、監督、監察利用公款參與高消費的娛樂活動，報銷應由個人支付的各項費用，虛報冒領費用或款項的行為；
9、監督、監察利用出差機會協親屬旅遊或接受業務單位安排旅遊活動的行為；
10、監督、監察對人封官許願，拉幫結伙，搞小團體，助長歪風邪氣的行為；
11、監督、監察對檢舉或有異議的員工或同事打擊報復的行為。
八、總裁、副總裁、總裁助理、各中心總監、各子公司總經理等高層領導的離任、交接審計
九、對人力資源使用效率和效果進行監督、監察。
1、對人力資源（資本）管理的內部控制監督、監察。監督、監察人力資源（資本）的招收、管理、培訓、使用、激勵等一整套規章制度有與無，完善與否，執行嚴格程度，效用的大小等。評價其內控制度的適當性；審查評價其是否與時俱進，即在相對穩定的原則下，能否隨著環境和條件的變化而調整本組織的人力資源管理控制政策；
2、對人力資源（資本）的開發利用程度監督、監察。監督、監察人力資源（資本）的開發利用是否使其個體不斷保值增值，並要使其價值得到充分發揮。更重要的是由個體人力資源（資本）協調聚合的群體價值。通過對招聘、培訓、使用、增值、文化、協調聚合等的監督、監察，使人力資源（資本）的開發既能適用於當前的現實需要，又能考慮超前的，顧及到未來的發展後勁。促使其能建立起一個制度化、科學化的動態運行機制。特別是對人力資本的增值培訓的投資問題，要有妥當的計劃安排。即人力資本培訓的投資要有強制的措施，還應按銷售收入或稅後利潤的一定比例進行人力資本投資培訓，或按其崗位定期或不定期培訓，使人力資本的增值有制度安排；
3、企業人力資本產權監督、監察。監督、監察勞動者權益在企業契約的規定是否受到尊重；人力資本的所有權分配關系的落實程度；人力資本定價與激勵方式的適當性及其效果。通過對企業人力資本產權的監督、監察，使企業在不與法規相沖突的前提下，建立起不侵犯人力資本所有者權益，能夠充分有效地調動不同層級的人力資本載體者的積極創造性，既能使個體人力資本價值增值，又能有效地提高企業核心競爭力的恰當機制的制度；
4、員工隊伍建設監督、監察，是否提高凝聚力向心力、協作精神，是否建立共同願景，有無在人事方面以權謀私的情況，有無任人唯親，有無打擊報復，嫉賢妒能等情況
十、對各子公司產、供、銷各個環節經濟活動的效益、效率、經濟、合理、合規和合法性進行監管。
（一）對采購事項進行監管，采購部門的責任就是在適當的時間、適當的地點為公司采購性價比最優的原材物料，降低成本、降低付款率，控制采購費用；
1、監管采購計劃的審批是否符合程序，采購計劃數量是否符合庫存和生產使用要求；
2、監管采購合同訂立、審批程序是否合理，是否有越權審批；
3、監管采購流程是否符合內部控製程序，是否滿足「高質、高效」的要求；
4、監管采購的決定權和操作權是否分離；
5、監管采購數量、質量、性價比、交貨期是否能夠滿足生產使用要求；
6、監管采購付款計劃、付款金額、付款比例是否符合財務規定，是否按合同執行；
7、監管采購人員采購、招標過程中是否有舞弊行為，是否有暗箱操作行為，是否有故意刁難客戶行為；
（二）對生產事項進行監督、檢查
1、監督、檢查下達的生產計劃規格、型號、數量是否符合銷售合同要求，手續是否完備；
2、監督、檢查生產質量的控制是否有質量跟蹤記錄，是否符合企業檢驗標准；
3、監督、檢查生產控制材料領用、發放的各種單證是否齊全，記錄是否真實、完整；
4、監督、檢查生產產量和工時記錄是否真實、合理、准確；
5、監督、檢查生產消耗是否符合定額標准；
6、監督、檢查生產工資費用、工資分配、材料分配、製造費用是否真實、合理、符合預算管理控制；
7、設備完好率的監督、檢查，有無操作規范，執行的狀況如何，有無拼設備的短期行為；
8、現場管理的監督、檢查，審查有無可行合理的現場管理規范，是否實行了6S管理等；
（三）對營銷事項進行監督、檢查
1、監督、檢查銷售管理部門應收及預付帳款內部控制是否合理有效，是否能夠降低企業風險；
2、監督、檢查銷售發票、合同、銷售訂單所列的商品名稱、規格、數量、價格是否一致，是否符合公司價格規定；
3、監督、檢查對業務員報價是否按照公司銷售政策執行，有無越權審批折讓和價格的違規行為；
4、監督、檢查銷售合同、賒銷的審批是否手續完備，是否有越權審批現象；
5、監督、檢查發貨清單與銷售發票是否一致，物流配送是否滿足客戶需求；
6、監督、檢查銷售發票是否連續使用，有無缺號、作廢是否正確；
7、監督、檢查銷售人員是否有截流公司銷售貨款的情況，是否在銷售過程中有接觸現金的情況；
8、應收帳款壞帳損失是否按照公司規定對相關責任人進行處罰；
9、市場現金操作是否按財務有關規定執行；
十一、對質量系統的監督、檢查；
十二、對董事長安排的專項工作進行專項監督、檢查
第三是對運營監控管理中心的充分授權，沒有充分的授權，運營監控監督力度、執行力將大打折扣，各種改進措施的落實將會成為一句空話、大話，董事會能否對內控部門充分授權是內控部門開展各項監督、改進的保障。
具體應該賦予內控部分哪些職責呢？我認為內控部門應該具備以下權利。
一、有權要求各級財務部門按時上報財務報告、預算執行情況報告、財務決算報告、資產處置報告以及相關的財務制度。
二、有權參加各子公司、各中心的有關會議並召開與審計、監察事項有關的會議。
三、有權參與研究制定有關的規章制度和政策。
四、有權調閱各中心、各子公司經營管理和財務活動的有關書面、電子資料、文件以及現場勘查實物。
五、對於審計監察事項有關的問題有權向有關單位和個人進行調查，並取得證明材料，有關單位和個人必須予以配合。
六、對正在進行的嚴重違反出資者和公司規章、利益和嚴重浪費損失的行為，有權做出臨時制止決定。
七、對拖延、推諉、阻撓、拒絕和破壞審計監察工作的，報經董事長同意後，有權採取封存賬冊和凍結資產的臨時措施，並追究責任人和有關領導的責任。
八、有權提出糾正、處理違規行為的意見以及改進經營管理、提高經濟效益的建議。
九、對違反董事會、公司規章制度和浪費損失、侵害公司利益的單位和人員，報經董事長同意後，有權進行通報批評和提出追究責任的建議。
十、董事長審查批准簽發的審計報告，各有關單位和個人必須執行。
第四是建立科學、公正、公開的監控管理工作程序，使保障監控工作公正實施的前提，是對內控部門開展工作的標桿，是推動企業內部管理不斷改進的基石。
一、編制年度、季度、月度監控管理工作計劃，報董事長審批後執行。臨時項目由董事長授權副董事長批准和實施。
二、審計監察前的准備工作。根據批準的監控管理計劃和臨時安排確定審計監察對象，制定審計監察方案，指定審計監察項目負責人和參加審計監察的人員名單，審計監察方案經董事長批准後，由審計監察負責人簽發審計監察通知書，通知被審單位。被審單位應該准備和提供相關審計監察資料。
三、在審計監察過程中，審計監察人員必須編制審計監察工作底稿，作好審計監察記錄和日誌，收集審計監察證據，重要證據應有相關人員的簽字確認。
四、審計監察終結階段，應根據審計監察工作底稿對審計監察事項和結果提出審計監察報告。
五、審計監察報告報董事長審定。一般常規報告由副董事長簽發審計監察決定並附審計監察報告副本發被審單位和有關部門執行。重要審計監察報告的決定有董事長簽發。
六、審計監察決定下達後，運營監控管理中心應督促被審單位和有關部門執行。
七、被審單位應按照審計監察結論和決定，針對問題及時做出處理，處理結果應報告稽核部。如對審計監察結論和決定有異議，可在收到審計監察結論和決定十五日內向副董事長、董事長提出復議。在復議期間，原審計監察結論和決定照常執行。