A. 如何優化商業銀行的負債結構
提供一篇《對我國國有銀行資產負債管理與探討》的論文提綱，供寫作參考。對我國國有銀行資產負債管理與探討（提綱）摘要：本文對國有商業銀行資產負債管理機構及監控指標現狀進行了分析，提出了資產負債管理機構及監控指標設置體系，為國有銀行資產負債管理提供了有益的參考。關鍵詞：國有銀行，資產負債管理，指標銀行資產負債管理是西方商業銀行經過幾百年的探索和實踐而形成的一套系統的、科學的、全面的經營管理方法和制度,是金融業務管理的基礎。在我國,隨著國有銀行的商業化轉軌,以1994 年中國人民銀行《關於對商業銀行實行資產負債比例管理的通知》為標志,這項市場經濟下形成的銀行經營管理制度在我國正式實施。金融機構的資產負債管理應結合本單位的具體情況,統盤考慮,通過確定合理的資產與負債的各種比例關系,使之在總量上均衡,結構上優化,防止超負荷經營,規避金融風險,從而實現銀行資產安全性、流動性和盈利性的協調統一,達到商業銀行自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束的目的。一、國有商業銀行資產負債管理機構及監控指標現狀隨著國有銀行的商業化轉軌,資產負債的風險管理已引起各金融機構的廣泛關注。有關資產負債風險管理的辦法、規章相繼出台。中國人民銀行發布了《關於印發商業銀行資產負債比例管理監控、監測指標和考核辦法的通知》。各家銀行相繼設立了資產負債管理委員會、信貸資產管理委員會,部分銀行還利用計算機等手段建立了資產風險管理監控系統、預警系統等。但從各機構工作開展的現狀及《通知》實施的情況看,還存在某些問題。1、多數資產負債管理委員會等機構任務不具體,目標不甚明了。2、考核指標內容不全,銀行風險點覆蓋不夠,所得結論依據不足。二、資產負債管理機構及監控指標設置(一) 完善機構建設1、銀行的主要決策者應直接領導資產負債管理工作,強化其工作的獨立性,明確工作目標,完善考核辦法。2、委員會成員應具備廣博的經濟理論基礎,熟知金融理論,了解資產負債管理過程中各種形式的金融風險。3、委員會負責人必須熟知本機構的相關財務數據。4、委員會的中心任務應是控制各種金融風險,計劃並控制資產總量、資金來源和運用、資產負債比例結構、資金成本和盈利率。5、信貸審批機構、籌資機構、信貸質量管理機構等都應在資產負債管理委員會的監管之下,按照委員會的各項目標統籌安排工作,以控制整體風險,保證本機構的穩健經營和「三性」統一。(二) 完善資產負債結構監控指標體系各金融機構應在中國人民銀行資產負債比例管理指標體系的基礎上,結合本機構的具體情況,建立完善的資產負債結構管理指標體系。存款穩定性指標1、一般活期存款平均余額=年內各5 日末存款余額之和/ 72活期存款(含3 、6 月定期) 靈活性強,僅有其長期沉澱部分才是銀行可用資金,該指標就是考核年內活期存款的平均沉澱額。2、余期在一年以內定期存款平均余額= 一年內各月到期定期存款額之和/ 12該指標考核定期存款在年內到期情況,控制資產運用結構,防範支付風險。3、余期在一年以上定期存款平均余額= 各年到期存款余額/ 年數該指標考核在一定時期內可用於中長期貸款的資金保證程度。4、活期存款佔比= 活期存款期末余額/ 總存款期末余額該指標考核活期存款在總存款中的佔比情況,判斷短期放款的存款可用程度。5、儲蓄定期存款比例= 儲蓄定期存款平均余額/ 儲蓄存款平均余額該指標考核儲蓄定期存款在儲蓄存款總額中的佔比情況,判斷儲蓄存款的中長期可用程度。6、企業定期存款比例= 企業定期存款平均余額/ 企業存款平均余額該指標考核企業定期存款在企業存款總額中的佔比情況,判斷企業存款的中長期可用程度。存貸規模指標1、本外幣存貸比= 各種貸款期末余額/ 各種存款期末余額≤75 %其中:外幣存貸比= 各種貸款期末余額/ 各種存款期末余額≤85 %設置該項指標,用於分析銀行是否超負荷經營和消除經營中已有的超負荷現象。貸款不包含有專項資金來源的貸款。存款不包括同業及財政性存款。該比例超過75 %(外匯85 %) ,則表明有超負荷經營的風險。2、本外幣存貸增量比= 各種貸款平均增長額/ 各種存款平均增長額≤75 %本指標從經營過程來考核存貸結構,控制結構比75 %。另外,在分析時還要注意短期增量比、中長期增量比。檢驗商業銀行放款與各項資金來源的比例是否協調,也決定銀行放款能力和資金運用程度;指標超過標准說明
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B. 如何分析商業銀行資產負債表
資產和負債
資產：是指銀行的貸款和投資。貸款包括短、中、長期貸款，信用貸款，擔保貸款，委託貸款等；投資包括公司證券投資，政府證券投資，地方政府證券投資等。
負債：是指銀行的自有資本、存款負債、同業借款、向中央銀行借款、發行金融證券等。
其中銀行固定資產，經營准備金是不能參與流動的，經營准備金是維持銀行最低運營的基礎，是不能動的。銀行贏利主要是靠能生息的那部分資產和負債，即高息的現金、有價證券投資與低息吸收儲蓄的差額。因此，資產負債結構分析就是對這部分有價的、可流動的資產和負債進行分析。
§2.2效益性分析
效益性是銀行最為重要的經營指標，傳統上銀行是通過計帳方式記錄銀行的收益，即使現在採用計算機管理系統也只是將手工記錄過程計算機化，並沒有從系統的角度出發，真正地解決資產和負債的聯帶關系，並沒有考慮資產負債結構對效益性的影響。
因此，效益性分析就是通過建立與資產和負債相關的數學模型，定量地將每日、每月、每季、每年銀行的盈利、或虧損狀況以數據的形式顯示給銀行經營管理者，使管理者們在決策過程中做到心中有數，避免決策的失誤。
效益性分析是通過現金折現率，確定銀行投資收益現值、融資成本現值、利潤現值，來反映銀行的收益、成本和利潤與資產總量、資產結構、負債總量和負債結構之間的數量關系。
§2.3流動性分析
商業銀行的經營者所關心的流動性就是銀行資金的籌集和運用，資產在不發生損失的前提下迅速變現的能力。流動性的好壞可以向市場證明該銀行是安全的，有能力償還它的負債，可以避免資產售讓而產生的損失，可以降低購買資金所必須承受的風險貼水等。
在這里，我們用"資產加權平均到期日"來表示資產的運用，用"負債加權平均到期日"來表示負債的運用，再用"資產加權平均到期日"和"負債加權平均到期日"的比來表述資產和負債的流動關系，定義為"資產負債平均流動比率"，用d表示，它反應了資產投資期和負債的償還期的對稱關系。
d>1表明資產運用不足，銀行可以延長資產的運用期限。
d<1表明資產的運用期限超過了負債的來源期限，銀行應當減少長期資產或增加長期負債。
d=1表明投資期和負債的償還期基本對稱
§2.4安全性分析
安全性是指商業銀行如何避免經營風險，保障資產安全。商業銀行的經營風險包括許多方面，這里所指出的是動態投機風險，它與銀行利率密切相關。當利率變化銀行可能損失，也可能收益，所引起的結果難以估計，但是這種風險是可以避免的，通過調整資產負債結構來實現銀行利率風險的管理和控制，使銀行的經營管理者在利率風險面前處於主動地位。
§2.5資產負債結構分析
以上分析的效益性、流動性、安全性只是對當前系統進行評估，通過評估來了解銀行當前經營的狀態好壞，如果狀態好那麼好在哪裡，是不是最好？如果狀態不好那麼壞在哪裡，如何進行提高？這就需要對商業銀行資產負債結構進行最優化。
為了實現效益性、安全性和流動性三個目標最優，對其資產和負債重新組合配置，可以建立資產負債結構最優化模型。但是，在銀行經營中考慮到效益性、安全性和流動性是相互矛盾、相互沖突的三個目標，同時保證三個目標達到最優化是不可能的，也是不現實的。在這里通過建立一個多目標規劃的數學模型，在非劣解解集中找出一個近似最優解的解，給出一個資產負債的最佳配置方案，為商業銀行的經營管理者進行決策提供可靠的依據。
C. 作業題目：請分析我國某一家銀行近3-5年的負債結構變化並說明原因
從網上找到一家上市的小銀行，看看他的負債解耦股變化，然後從負債的來源，說明原因
D. 我國商業銀行的負債結構分析
負債業務是商業銀行最基本也是最主要的業務，其構成主要包括存款負債，借入負債和其他負債三大部分。負債業務的成功與否取決於負債規模和質量結構的優化，二者的有效結合是合理安排資產業務，增加效益的關鍵。 一、我國商業銀行負債結構基本分析 1.負債的規模 加入WTO以來，雖然在引進國際銀行理念，實現股權多元化等方面取得了一些成績，但商業在組織資金來源中的被動性傾向仍然較強，一是坐等客戶上門的觀念和做法未能根本改變，二是若干種主動型負債業務還未能得以充分的展開。現代商業化競爭要求採用一系列營銷策略，主動出擊擴大自身規模。負債總量的過多會帶來成本的增加，過少又會影響資產業務，因此數量結構的分析首當其沖，在競爭中發揮規模經濟優勢。 但是，商業銀行的負債不是源源不斷的，它要受許多因素的制約。首先，宏觀經濟發展狀況，決定了銀行的負債規模，近年來我國GDP增長快速，存款始終保持了高速增長的勢頭。其次，要受人們觀念的影響，由於我國保障體系還不十分健全，人們防範各種風險以及子女上學等各種彈性較小的支出需求還很大，一段時期內的儲蓄傾向不會改變。此外，商業銀行的負債規模還受到銀行管理體制，同業競爭的制約。 2.負債質量結構 負債質量結構是銀行合理安排資產業務的關鍵一環，只有規模還難以保證銀行的有效運營。例如在2004年初我國銀根收緊的情況下，巨額的負債意味著成本的增加和利潤的減少，因此質量結構優化至關重要。負債質量結構的優劣取決於負債期限，流動性及利率的合理安排。優化負債的期限結構，要根據歷史數據摸清一家銀行長期。中期、短期資金來源所佔比重，穩定性余額的水平。銀行負債的流動性是保證負債質量的重要一環，銀行負債的流動性越強，說明銀行資金來源越強，說明銀行資金來源的穩定性越好；我國目前同業拆借利率基本放開，但還沒有實現利率市場化，合理的利率結構是擴大利差的前提，同時也決定著銀行資產利率，費率結構。 負債的規模和質量需要對其綜合管理，負債規模是獲取利潤的基礎，而質量是實現流動性和安全性的保障，這就需要有效安排各種類型的負債，形成一個高效穩健的負債體系。
E. 3.試對2018年上半年我國商業銀行的負債結構進行分析和解釋
四對2018年上半年我國商業銀行的負債結構進行分析和解釋