金融辦推進公司股份制改革

㈠ 我國商業銀行（四大行）的股份制改革

我國四大國有商業銀行股份制改革，是我國金融體制改革的重要組成部分，也是改革成敗的關鍵。

國有獨資商業銀行是指在境內外均設有分支機構的從事綜合性商業銀行業務的國有獨資銀行。包括中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行四家銀行。國有獨資商業銀行是由原來的國家專業銀行改造而來，是中國金融業的主體，維系著國民經濟的命脈和經濟安全，在中國經濟和社會發展中具有舉足輕重的地位，多年來為支持經濟體制改革、促進國民經濟發展、維護社會穩定作出重要貢獻。

1. 國有獨資商業銀行股份制改造的必要性：（1）國有獨資商業銀行改革是建立現代金融體制的迫切要求；(2);我國國有商業銀行自有資本金不足，且不良資產率過高；（3）國有獨資商業銀行產權不明晰，承擔了過多的政策性業務；（4）國有獨資商業銀行實行股份制，是應對加入WTO挑戰的需要。

2. 我國商業銀行體制改革的過程:

   第一步：從專業銀行改革為國有獨資商業銀行。

   第二步：從獨資商業銀行改造為股份制商業銀行。

   第三步：從試點到全面實施股份制。

   (1)2003年10月，中共十六屆三中全會確立了國有商業銀行進行股份制改造的方向。

   (2)2003年底，2004年初，國務院公布中國銀行和中國建設銀行實施股權試點的決定，並為兩家試點銀行注資450億美元外匯儲備充實資本金，化解不良貸款。

   (3)2004年8月26日和9月21日分別成立中國銀行股份有限公司和中國建設銀行股份有限公司。國有獨資商業銀行改革試點工作取得重要階段性進展。

   (4)2005年4月21日，中國工商銀行的股改方案正式對外公布，國務院注資150億美元外匯儲備。以此為標志，中國國有獨資商業銀行的股份制改造工作全面推開。

   (5)中、建兩行試點後，我國將進一步針對另一家重要的國有獨資商業銀行———農行的自身特點對其進行股份制改造，預計時間不會遲於2006年。

   (6)在各個國有獨資商業銀行分別進行股改的同時，國家將在貫徹市場化的基礎之上對其改革進行合理的監管及指導並進行分別驗收，以期達到改革要求。驗收後，改革將進入下一個階段，即上市。

㈡ 12家全國性股份制商業銀行

12家全國性股份制商業銀行有：浦發銀行、招商銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、興業銀行、廣發銀行、平安銀行、渤海銀行、恆豐銀行、浙商銀行。

浦發銀行：上海浦東發展銀行（簡稱：浦發銀行）是1992年8月28日經中國人民銀行批准設立、1993年1月9日開業、1999年在上海證券交易所掛牌上市（股票交易代碼：600000）的全國性股份制商業銀行，總行設在上海。

(2)金融辦推進公司股份制改革擴展閱讀：

股份制商業銀行已經成為我國商業銀行體系中一支富有活力的生力軍，成為銀行業乃至國民經濟發展不可缺少的重要組成部分。

除了上述股份制銀行，中國還有中央銀行：中國人民銀行；五大國有獨資商業銀行：工商銀行，農業銀行，中國銀行，建設銀行，郵儲銀行 ；中國政策性銀行：中國國家開發銀行、中國農業發展銀行、中國進出口銀行。

㈢ 農村信用社股份制改革中存在的問題及對策的理論意義和實際意義是什麼

農村信用社是互為獨立的金融企業法人，各法人機構間具有歷史延續下來的系統性和關聯性，其單體機構的改革是整體推進這類機構改革的基礎。有效推動單體機構改革，關鍵是要破除以「合作制」名義長期運行造成的體制機制障礙，消化長期累積的歷史包袱。

在前期艱難探索中，我們深刻認識到，受農村經濟制度、農村經濟社會發展水平以及農村信用社歷史發展路徑影響，農村信用社早已不是合作制。無論是要實現這類機構的重生再造，還是推進創新農村金融體系，都要求必須按照股份制原則重建農村信用社的產權制度。為此，銀監會正式確立了農村信用社的股份制改革方向，其重大意義在於澄清並認可了農村信用社不是合作制的歷史和現實，也為未來發展真正意義的農村合作制金融企業留下了空間。從2010年起，銀監會陸續制定實施相關制度辦法，推動資格股向投資股轉化，支持組建農村商業銀行 或股份制的農村信用社，同時指導農村信用社引進新的優質合格股東，優化產權結構，改善公司治理。目前，全國農村信用社資格股佔比已降到30%以下，已組建農村商業銀行155家、農村合作銀行210家，農村銀行機構資產總額佔全國農村合作金融機構的41.4%。另外，還有1424家農村信用社已經達到或基本達到農村商業銀行組建條件。2010年，有17家農村商業銀行進入英國《銀行家》雜志評選的2009年全球銀行業1000強，占我國入榜商業銀行的20%；重慶農村商業銀行成功在香港上市 。通過改革，農村信用社治理模式已經發生了根本性變化，長期存在的內部人控制問題得到有效解決，機構自身已經形成了深入推進深層次體制機制改革的內生動力。

歷史包袱的重壓是改革前農村信用社舉步維艱的另一個重要原因。特別是受中西部農村經濟發展滯後和前些年體制性因素導致經營不審慎的影響，全國因歷史包袱過重形成的監管評級6級及以下的機構還有146家。對這個問題，我們的工作思路是，統籌發揮政府和市場兩方面作用，大力消化存量，嚴格控制增量。一方面，銀監會積極協調各有關部門落實財政、稅收、貨幣政策等各項扶持政策，指導各級地方政府拿出「真金白銀」置換農村信用社不良資產，對農村信用社清收盤活不良貸款給予支持幫助。同時，鼓勵引導各地農村信用社實施股份制改革和增資擴股，通過股東購買方式化解不良資產，有效利用市場力量，加快歷史包袱的化解進度。對於高風險農村信用社以及經營管理水平較差的機構，鼓勵支持銀行業金融機構和優質企業對實施兼並重組，允許民間資本階段性控股。另一方面，切實強化金融監管，督促加強和改進貸款管理，著力推進全面風險管理機制建設，試點實施巴塞爾新資本協議，強化監管窗口指導和風險提示，加大對違法違規問題的查處力度，促使農村信用社風險管控能力大幅提升，增量風險保持在較低水平。通過各方面共同努力，農村信用社目前整體經營狀況平穩健康，已經步入了良性發展的軌道。與改革前相比，農村信用社資產負債和存貸款規模均增加了5倍以上，2004年實現統算盈利後，連續7年利潤保持大幅增長；資本充足率、不良貸款率等主要監管指標持續改善，系統性風險高企的局面徹底扭轉。從市場表現看，各類社會投資者對農村信用社的經營狀況是充分認可與肯定的。目前農村信用社增資改制時都得到高倍數的超額認購，吸引了包括國內外先進銀行等大量戰略投資者。大多數投資者在以面值購買股權的同時，都自願支付50%或以上比例的對價幫助消化存量包袱。

㈣ 求一份對工商銀行資產質量最新的詳細分析

2005年 中國商業銀行總資產達到30萬億元人民幣,四家國有商業銀行市場份額佔55%

2005年中國國有商業銀行穩步發展，四大國有商業銀行的總資產由169320．5億元增至191532．2億元，增長13．1%，總資產占銀行業金融機構的53．3%。各項負債由162146．2億元增至 183695．2億元，增長13．3%，占銀行業金融機構的53．3%。

截至2005年12月31日,建設銀行的總資產達45857.42億元
中國銀行是中國的第三大銀行,2005年末總資產為47400億元
中國工商銀行是中國資產規模最大的商業銀行,2005總資產達6.4萬億元人民幣
截至2005年末,中國農業銀行資產總額達47710.19億元

中國銀行

中國銀行業務覆蓋傳統商業銀行、投資銀行和保險業務領域，並在全球范圍內為個人客戶和公司客戶提供全面和優質的金融服務。中國銀行主營商業銀行業務，包括公司、零售和金融機構等業務。零售業務主要針對個人客戶的金融需求，提供基於銀行卡之上的全套服務。而金融機構業務則是為全球其他銀行，證券公司和保險公司提供諸如國際匯兌、資金清算、同業拆借和託管等全面服務。目前在外匯存貸款、國際結算、外匯資金和貿易融資等領域仍居領先地位。根據2003年英國《銀行家》按核心資本排名，中國銀行列全球第十五位，居中國銀行業首位，是中國資本最為雄厚的銀行。

建設銀行

建設銀行在基本建設貸款、流動資金貸款、房地產金融、工程造價咨詢、項目融資、貿易融資、投資咨詢、財務顧問等傳統業務領域中擁有優勢，同時開拓新的營銷渠道，先後開辦了代理性、擔保性、咨詢類和基金託管等中間業務，利用信息科技手段開發銀行卡和網上銀行等新產品。產品種類已從以往存款、貸款和結算發展到目前銀行卡類產品、電子銀行類產品、代理業務類產品、資金類產品等十幾大類，數百個品種。建設銀行的產品與服務不斷跨越傳統業務和服務領域，藉助科技與網路優勢向更新的領域拓展。

中國工商銀行

中國工商銀行擁有中國最大的客戶群, 約1億個人客戶和810萬法人賬戶。2003年末個人消費貸款余額達4075億元，個人住房貸款市場份額居國內第一；牡丹卡發卡量9595萬張，消費額973億元，2003年累計實現票據交易16771億元；人民幣結算市場份額達45%，在證券、期貨市場上的清算份額保持在50%以上；中國工商銀行還是國內最大的資產託管銀行，託管基金共28隻，託管總資產581億元。
中國工商銀行擁有中國最先進的科技水平。在數據大集中工程的基礎上，2003年工商銀行成功投產了全功能銀行（NOVA）系統，加上為個性化服務提供技術基礎的數據倉庫，共同構成具有國際先進水平的金融信息技術平台，為業務和管理的進步提供了強健的動力。
中國工商銀行經營范圍包括：辦理人民幣存款、貸款和消費信貸，居民儲蓄，各類結算，發行和代理發行有價證券，代理其他銀行委託的各種業務，辦理外匯存款、貸款、匯款，進出口貿易和非貿易結算，外幣及外幣票據兌換，外匯擔保和見證，境外外匯借款，外幣票據貼現，發行和代理發行外幣有價證券，代辦即期和遠期外匯買賣，徵信調查和咨詢服務，辦理買方信貸，國際金融組織和外國政府貸款的轉貸，以及經中國銀行業監督管理委員會依照有關法律、行政法規和其他規定批準的業務

中國農業銀行

目前中國農業銀行網點遍布中國城鄉，成為國內網點最多、業務輻射范圍最廣的大型國有商業銀行。業務領域已由最初的農村信貸、結算業務，發展成為品種齊全，本外幣結合，能夠辦理國際、國內通行的各類金融業務。目前主要包括：（1）人民幣業務。吸收公眾存款；發放短期、中期和長期貸款；辦理國內外結算；辦理票據貼現；發行金融債券；代理發行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務等。（2）外匯業務。外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結算；外匯票據的承兌和貼現；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；發行和代理發行股票以外的外幣有價證券；買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；代客外匯買賣；資信調查、咨詢、見證業務
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國有商業銀行的改革歷程：
我國國有商業銀行改革是階段式向前推進的。我曾在不同場合對國有商業銀行改革的歷史階段進行過分析。二十多年來，國有商業銀行改革大致經歷了三個階段。

（一）1984—1994年的專業化改革階段

1984年以前，我國實行的是「大一統」的銀行體制。1984年，在中國改革開放的大背景下，從中國人民銀行中分設出中國工商銀行，加上專營外匯業務的中國銀行和原行使財政職能的中國人民建設銀行，以及1979年恢復的中國農業銀行，這四家銀行成為國家專業銀行，人民銀行則專門行使中央銀行職能。自此，中國形成了各司其職的二元銀行體制。

（二）1994—2003年的國有獨資商業銀行改革階段

1994年，國家成立了三家政策性銀行，實現了政策性金融與商業性金融的分離；1995年，頒布實施了《中華人民共和國商業銀行法》，明確國有商業銀行是「自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束」的市場主體。至此，四家專業銀行從法律上定位為國有獨資商業銀行。

1997年，亞洲金融危機爆發，同年11月中央召開了第一次全國金融工作會議，隨後陸續出台了一系列國有商業銀行改革措施，主要包括：中央財政定向發行2700億元特別國債，專門用於補充四家銀行資本金；將13939億元資產剝離給新成立的四家資產管理公司；取消貸款規模，實行資產負債比例管理；強化法人管理、績效考核等。

這一階段，許多先進理念和方法開始引入，經營績效和風險內控機制逐步建立，外部行政干預明顯弱化。但就總體而言，這一階段的改革主要在梳理內外部關系、引進先進管理技術、處置不良資產等層面上進行，尚未觸及到體制等深層次問題。

（三）2004年開始的國家控股的股份制商業銀行改革階段

2003年底，黨中央、國務院決定，選擇中國銀行、中國建設銀行進行股份制改革試點，並動用450億美元外匯儲備注資，希望籍此從根本上改革國有商業銀行體制。此次改革總體上分為三個步驟，一是財務重組，即在國家政策的扶持下消化歷史包袱，改善財務狀況。財務重組是國有商業銀行股份制改革的前提和基礎。二是公司治理改革，即根據現代銀行制度的要求並借鑒國際先進經驗對銀行的經營管理體制和內部運行機制進行改造。公司治理改革是國有商業銀行股份制改革的核心和關鍵。三是資本市場上市，即通過在境內外資本市場上市進一步改善股權結構，真正接受市場的監督和檢驗。資本市場上市是國有商業銀行股份制改革的深化和升華。

㈤ 國有獨資商業銀行股份制改革試點研究的作者簡介

許國平，1961年出生，中國人民大學國民經濟學博士。現任中國銀河投資管理有限回公司黨委書記、董事長兼總答裁。
先後參與、承辦了國有獨資商業銀行業績考核評價辦法的制定、中國金融體制改革案例研究、金融監管體制改革專題研究、國有獨資商業銀行股份制改革專題研究等課題。
主要著作有：《不完全合同與道德風險：90年代金融改革回顧與反思》、《惡性競爭中的數量和定價行為：中國商業銀行行為研究》、《運用評級理論加強商業銀行的監管》等。先後獲得全國金融青年學術一等獎和全國金融學會二等獎。

㈥ 國有商業銀行股份制改革

目前，關於國有銀行股份制改革的討論，主要集中在股份制的方案設計等技術層面。筆者認為，國有銀行股份制改革的關鍵在於制度層面的問題，或者說，首先必須在指導思想上明確國有銀行改革的目標是什麼。

關於國有股份制銀行改革的目標定位，目前主要有三種觀點：其一，通過股票市場籌集資金，充實國有銀行的資本金；其二，完善國有銀行的法人治理結構，增強經營決策的科學性，健全自我約束機制，提高市場競爭能力；其三，改善國有銀行的產權結構，建立現代商業銀行制度。

第一種觀點具有較強的現實性和針對性，對於在短期內解決國有銀行的資本金不足問題，迅速滿足監管標準是非常現實的。但是這一目標只是瞄準國有銀行發展中的表層問題。國有銀行股份制改革的根本意義在於解決國有銀行風險過於集中和效率低下問題，而不僅僅是資本充足率問題。

第二種觀點是重要但非根本的觀點。我國國有銀行在現行的國有獨資產權結構下法人治理結構存在著嚴重缺陷。董事會與監事會的決議以及經營者高管層的任命，基本都是由政府來決定，董事會形同虛設，執行機構的「內部人控制」的負面效應非常嚴重，監事會作用的發揮受到嚴重抑制。因此，根據產權理論，國有銀行法人治理結構的完善必須以產權改革為前提。

筆者更為認同第三種觀點，因為這才是國有銀行股份制改革的根本目標。「建立現代企業制度是國有企業改革的方向」，國有銀行作為經營貨幣信用、管理風險的特殊國有企業，其改革的目標必須根據現代企業制度的要求，建立現代商業銀行制度。

從現實角度講，四大國有銀行現行的國有獨資產權模式名為獨資，實際上所有權由誰代表並沒有解決，導致產權關系模糊，資本非人格化以及所有權與經營權難以分離，由此而來的是責權利不明，缺乏有效的自我約束機制、經營效率和效益低下、大量不良資產產生等等。要解決國有銀行目前存在的缺陷和問題，必須從產權改革人手，股份制是國有銀行產權改革的最佳實現形式。

但是，我們不能就此而得出產權變革和優化是國有銀行股份制改革的目標這樣一個邏輯推論。因為對於國有銀行來講，無論是何種改革，其最終目標是增進銀行績效，提高市場競爭能力。而僅靠產權改革還不能保證國有銀行績效的增進和市場競爭力的提高。超產權論者認為，法人治理結構是決定企業績效的關鍵因素。產權改革盡管可以改變企業的法人治理結構，但改變一個有缺陷的東西並不等於就是改善。對於國有銀行來講，改變產權並不意味著企業的法人治理結構就會優化完善，也不意味著國有銀行經營績效的增進和市場競爭力的提高。在產權改革的前提下，建立一個完善科學的法人治理結構對於國有商業銀行經營績效和市場競爭力提高是非常重要的。不過，這一命題的成立有著嚴格的前提假定：一個充分競爭性市場結構的存在。根據超產權理論，要使企業改善自身治理機制，基本動力是引入競爭，而變動產權只是改變機制的一種手段。由此可見，要增進國有銀行的經營績效，提高其市場競爭力，必須引入競爭，打破國有銀行對中國銀行市場以至整個金融市場的壟斷，建立一個充分競爭的銀行市場和金融市場；要做到這一點，一方面必須轉變政府職能，放棄政府對國有銀行的壟斷保護政策；另一方面政府必須從微觀金融市場中退出，放棄對國有銀行的信貸干預，使國有銀行在政企分開的基礎上，實現經營目標利潤化、經營行為規范化、激勵機制市場化、行長聘選競爭化和資產管理商業化。

總的說來，國有銀行股份制改革的目標應是建立現代商業銀行制度，而不是產權制度改革，也不是完善法人治理結構，更不是提高資本充足率。後三者都是片面的、不完整的。只有在優化產權結構基礎上，建立完善科學的法人治理結構，實現了政企分開和科學管理，股份制改革的諸多積極效益才可能得以生成。（經濟日報）

㈦ 國有銀行上市,搞股份制改革有什麼好處

1、國有獨資商業銀行改革是建立現代金融體制的迫切要求 「十五」時期 ,我國金融體制改革主要是圍繞金融機構體系、金融市場體系和金融監管體系三大方面進行深化改革和完善建設。在深化金融機構體系改革方面,具有制度創新意義的是深化國有獨資商業銀行的產權制度改革和實現金融機構的多元化發展。中國人民銀行行長戴相龍指出，「深化國有獨資商業銀行改革是中國金融體制改革的重點，爭取用5年左右或更長一些時間，把中國四家國有獨資商業銀行改革為在國際金融市場上具有一定競爭能力的現代化大型商業銀行。為實現這一目標，從今年開始，要按照建立現代企業制度的要求，分步對國有獨資商業銀行進行綜合改革。」 健全的適應社會主義市場經濟要求的金融體系，是金融機構結構完善的金融體系，其主體應該多元化。但四大國有獨資商業銀行一直牢牢佔有著70%左右的市場份額 ,新興商業銀行很難動搖其在國內銀行業中的穩固壟斷地位,更無法在大規模範圍內同其展開公平競爭。由此引發的為擴大市場份額的不規范甚至惡性競爭,不僅造成了金融資源的巨大浪費,而且積累了經濟運行中大量的金融風險，給經濟的持續、穩定、健康發展埋下隱患。

2、我國國有商業銀行自有資本金不足，且不良資產率過高。 按《巴塞爾協議》的規定，商業銀行的資本充足率不得低於8%，其中核心資本充足率不得低於4%。我國國有獨資商業銀行普遍未能達到這一標准。從國際大銀行的情況來看，2000年，世界前20家大銀行（不包括中國的銀行）平均資本充足率為11.52%，中國國有獨資商業銀行資本充足率與國際大銀行相比還存在著較大差距（一般認為不足8%），從而制約著商業銀行的抗風險能力和擴張能力。從不良資產比率來看，世界前20家大銀行，其平均不良資產率為僅為3.27%，其中花旗銀行和美洲銀行的不良資產率分別為1.4%和0.85%，而中國四大國有獨資商業銀行的不良資產率高達20%左右。[1]國有商業銀行的資本不足嚴重削弱了銀行消化貸款損失的能力，而且有可能危及到整個金融體系的安全，加大整個金融系統的風險。

3、國有獨資商業銀行產權不明晰，承擔了過多的政策性業務。 傳統的經濟體制下，單一的國有產權形式內在的決定了我國國有獨資商業銀行政企合一的制度特徵。在原有體制下，國有獨資商業銀行承擔了過多的政策性業務，導致大量不良資產的產生。改革開放以前，國有企業最重要的資金渠道是財政，但隨著體制改革的深入，為國有企業提供資金推動國企發展成為國有銀行的歷史重任。進入80年代後，國有獨資商業銀行取代了財政成為國有企業最重要的資金供給者。據統計，改革以來，國有獨資商業銀行每年貸款額的80%以上流向了國有企業。1996年底，國有企業佔用的國有銀行貸款余額47434.7億元。沒有銀行的金融支持，國有企業的增長是不可能實現的。但是，這種金融支持卻使國有銀行付出了沉重的代價，1999年成立的四大資產管理公司就接收了國有銀行在1995年前產生的1.3萬億的呆壞帳。據官方估計，這還只能使國有銀行的呆壞帳率下降到20%以內。只有明確了國有商業銀行的產權關系，建立現代金融公司治理結構，才能使國有獨資商業銀行成為真正的商業銀行。只有剝離政策性業務，才能真正搞活國有獨資商業銀行。

4、國有獨資商業銀行實行股份制，是應對加入WTO挑戰的需要。 我國即將加入WTO，這意味著我國市場將向世界全方位開放，意味著我國經濟將全面融入經濟全球化的大潮，我國企業將面臨全面的競爭，特別是金融企業面對的挑戰更為激烈。現階段我國國有獨資商業銀行面對外資銀行的挑戰存在著嚴重的不足。首先是體制和機制上的不足。世貿組織的基本原則就是公平競爭，減少、消除壁壘和保護。如果四家國有獨資商業銀行仍然以政企不分、政府色彩濃厚，不具備完全市場主體和法人主體的狀態入世，那麼在外資銀行取得國民待遇後，不但會被視為違背世貿原則，而且也難以在競爭中取勝。其次是實力的不足，能夠在國際上四處擴張的外資銀行，大都是規模大，實力強，資本充足，國際業務經驗豐富、業績優良的大銀行。我國國有獨資商業銀行業務品種單一，金融創新動力和能力低。按四家國有獨資商業銀行現有的體制，是難以從根本上解決這些問題的，必須對它們進行股份制改造。這是符合現代金融企業發展的方向的。

㈧ 為什麼國有銀行要進行股份制改革有什麼優缺點

國有獨資商業銀行改革是建立現代金融體制的迫切要求 「十五」時期 ,我國金融體制改革主要是圍繞金融機構體系、金融市場體系和金融監管體系三大方面進行深化改革和完善建設。在深化金融機構體系改革方面,具有制度創新意義的是深化國有獨資商業銀行的產權制度改革和實現金融機構的多元化發展。中國人民銀行行長戴相龍指出，「深化國有獨資商業銀行改革是中國金融體制改革的重點，爭取用5年左右或更長一些時間，把中國四家國有獨資商業銀行改革為在國際金融市場上具有一定競爭能力的現代化大型商業銀行。為實現這一目標，從今年開始，要按照建立現代企業制度的要求，分步對國有獨資商業銀行進行綜合改革。」 健全的適應社會主義市場經濟要求的金融體系，是金融機構結構完善的金融體系，其主體應該多元化。但四大國有獨資商業銀行一直牢牢佔有著70%左右的市場份額 ,新興商業銀行很難動搖其在國內銀行業中的穩固壟斷地位,更無法在大規模範圍內同其展開公平競爭。由此引發的為擴大市場份額的不規范甚至惡性競爭,不僅造成了金融資源的巨大浪費,而且積累了經濟運行中大量的金融風險，給經濟的持續、穩定、健康發展埋下隱患。 2、我國國有商業銀行自有資本金不足，且不良資產率過高。 按《巴塞爾協議》的規定，商業銀行的資本充足率不得低於8%，其中核心資本充足率不得低於4%。我國國有獨資商業銀行普遍未能達到這一標准。從國際大銀行的情況來看，2000年，世界前20家大銀行（不包括中國的銀行）平均資本充足率為11.52%，中國國有獨資商業銀行資本充足率與國際大銀行相比還存在著較大差距（一般認為不足8%），從而制約著商業銀行的抗風險能力和擴張能力。從不良資產比率來看，世界前20家大銀行，其平均不良資產率為僅為3.27%，其中花旗銀行和美洲銀行的不良資產率分別為1.4%和0.85%，而中國四大國有獨資商業銀行的不良資產率高達20%左右。[1]國有商業銀行的資本不足嚴重削弱了銀行消化貸款損失的能力，而且有可能危及到整個金融體系的安全，加大整個金融系統的風險。 3、國有獨資商業銀行產權不明晰，承擔了過多的政策性業務。 傳統的經濟體制下，單一的國有產權形式內在的決定了我國國有獨資商業銀行政企合一的制度特徵。在原有體制下，國有獨資商業銀行承擔了過多的政策性業務，導致大量不良資產的產生。改革開放以前，國有企業最重要的資金渠道是財政，但隨著體制改革的深入，為國有企業提供資金推動國企發展成為國有銀行的歷史重任。進入80年代後，國有獨資商業銀行取代了財政成為國有企業最重要的資金供給者。據統計，改革以來，國有獨資商業銀行每年貸款額的80%以上流向了國有企業。1996年底，國有企業佔用的國有銀行貸款余額47434.7億元。沒有銀行的金融支持，國有企業的增長是不可能實現的。但是，這種金融支持卻使國有銀行付出了沉重的代價，1999年成立的四大資產管理公司就接收了國有銀行在1995年前產生的1.3萬億的呆壞帳。據官方估計，這還只能使國有銀行的呆壞帳率下降到20%以內。只有明確了國有商業銀行的產權關系，建立現代金融公司治理結構，才能使國有獨資商業銀行成為真正的商業銀行。只有剝離政策性業務，才能真正搞活國有獨資商業銀行。 4、國有獨資商業銀行實行股份制，是應對加入WTO挑戰的需要。 我國即將加入WTO，這意味著我國市場將向世界全方位開放，意味著我國經濟將全面融入經濟全球化的大潮，我國企業將面臨全面的競爭，特別是金融企業面對的挑戰更為激烈。現階段我國國有獨資商業銀行面對外資銀行的挑戰存在著嚴重的不足。首先是體制和機制上的不足。世貿組織的基本原則就是公平競爭，減少、消除壁壘和保護。如果四家國有獨資商業銀行仍然以政企不分、政府色彩濃厚，不具備完全市場主體和法人主體的狀態入世，那麼在外資銀行取得國民待遇後，不但會被視為違背世貿原則，而且也難以在競爭中取勝。其次是實力的不足，能夠在國際上四處擴張的外資銀行，大都是規模大，實力強，資本充足，國際業務經驗豐富、業績優良的大銀行。我國國有獨資商業銀行業務品種單一，金融創新動力和能力低。按四家國有獨資商業銀行現有的體制，是難以從根本上解決這些問題的，必須對它們進行股份制改造。這是符合現代金融企業發展的方向的。

㈨ 工商銀行什麼時候開始股份制改革的 還有相關文件

1984年：我國實現了「撥改貸」，工、農、中、建行轉變為國家專業銀行，人民銀行定位央行，打破了一家國有銀行一統天下的局面。

1994年：三家政策性銀行成立，體制上實現了政策性金融與商業金融的分離，標志著國家專業銀行開始了商業化的進程。

1995年：《商業銀行法》頒布，正式確立了國家專業銀行的國有獨資商業銀行地位。

1998年：政府發行了2700億元特別國債，專門用於補充國有商業銀行資本金。

1999年：政府將1.4萬億銀行不良資產剝離給信達、華融、東方、長城四家資產管理公司。4月經國務院批准，中國首家經營商業銀行不良資產的公司———信達資產管理公司宣布成立。

2003年4月：中國銀行業監督管理委員會成立，由此肩負起領導中國銀行業改革開放的重任。

2003年12月30日，國家開始啟動對國有商業銀行注資。通過中央匯金投資有限責任公司向中國銀行、建設銀行分別注資225億美元。

2004年1月6日：國有商業銀行改革啟動，中行和建行成為股份制改造試點。

2004年： 中國銀行、建設銀行分別完成了財務重組和股份制改造，成立股份有限公司

2005年4月18日，國務院批准工行實施股份制改革的方案，月內，匯金公司150億美元外匯注資工行。

2005年5月，工行完成了2460億元損失類資產的剝離工作（二次剝離）

2005年6月17日，建行與美洲銀行簽署戰略投資合作協議。這是四大國有銀行首次引入海外戰略投資者。

2005年6月底，工商銀行財務重組工作基本完成。

2005年8月中下旬，中行先後與四家境外投資者簽訂戰略合作與投資協議。

2005年10月27日，中國工商銀行股份有限公司正式成立。

2005年10月27日，建設銀行率先在香港H股上市；

2006年1月，工行選定境外戰略投資者，高盛集團、安聯集團及美國運通公司。三公司出資37.8億美元購買約10%的股份。

2006年3月，工行選定5家IPO承銷商，即美林集團、中國國際金融有限公司投行團、瑞士信貸集團、德意志銀行、工商東亞金融控股有限公司。

2006年6月1日，中國銀行在香港H股上市。

2006年7月5日，中國銀行回歸A股，創下當時A股IPO數項記錄。

2006年7月，工行的A+H同日同價上市申請獲得國務院批准。

2006年9月26日，中國證監會批准工行上市申請。

2006年10月27日，工行在香港和內地同時掛牌，成為全球最大的IPO。